Первая полоса_2020 Первая полоса_Июнь (121) | Seite 14

П е р в а я п о л о с а , № 0 5 ( 1 2 1 ) , и ю н ь 2 0 2 0 , w w w . a l v e n t a . r u
ФИНАНСЫ
поведения, а требуют прямых доказательств. Однако у
истца (кредитора) довольно редко есть в распоряжении
какие-либо сведения о финансово-хозяйственной деятельности
контрагента (помимо заключенного договора,
их деловой переписки и т. д.), кроме данных из открытых
источников.
В этом случае могут помочь презумпции, сформулированные
Пленумом ВАС 8 , где раскрываются признаки недобросовестности,
а также определены правила распределения
бремени доказывания. Руководствуясь данными
разъяснениями, возлагая на ответчика бремя доказывания
и учитывая иные обстоятельства дела, суды зачастую принимают
решение о привлечении к субсидиарной ответственности
9 .
В спорах о привлечении к субсидиарной ответственности
могут помочь не только прямые
доказательства (например, выписки о
движении денежных средств, документы
по сделкам), которые вряд ли имеются
в распоряжении истца, но и косвенные
факты, свидетельствующие о
недобросовестном и неразумном поведении
контролирующего лица.
Судебная практика показывает,
что ответчиками
по искам о возложении
субсидиарной ответственности
становятся указанные
в выписке из ЕГРЮЛ
генеральный директор
и (или) участники
общества.
Так, например, суды учитывают данные
об отсутствии имущества, полученные в
ходе исполнительного производства, факты
участия (управления) участниками общества иными
компаниями, которые исключены из ЕГРЮЛ как недействующие
10 .
Кого указывать в качестве ответчиков?
П. 3.1 ст. 3 Закона об ООО в части вопроса о круге лиц, на
которых может быть возложена субсидиарная ответственность,
отсылает нас к ст. 53.1 ГК РФ. Из анализа пп. 1–3 указанной
статьи можно выделить следующие категории:
1) лица, которые в силу закона, иного правового акта
или учредительного документа юридического лица
уполномочены выступать от его имени;
2) члены коллегиальных органов;
3) лица, имеющие фактическую возможность определять
действия юридического лица.
Круг лиц довольно обширный, законодательство предоставляет
возможность привлечь к субсидиарной ответственности
даже реальных бенефициаров юридического
лица. Однако выявление таких лиц на практике представляется
крайне затруднительным.
Анализ судебной практики показывает, что зачастую
ответчиками по искам о возложении субсидиарной
ответственности становятся указанные
в выписке из ЕГРЮЛ генеральный директор
(директор) и (или) участники общества.
В подавляющем большинстве случаев
в качестве и тех и других выступают тождественные
лица.
Самым простым вариантом является указание
в качестве ответчиков контролирующих
компанию лиц, сведения о которых содержатся
в ЕГРЮЛ. Даже в случае, если директор
организации является номинальным, есть вероятность,
что под угрозой обращения взыскания на собственное
имущество такое лицо раскроет личность конечного
8
Постановление Пленума ВАС
от 30.07.2013 № 62 «О некоторых
вопросах возмещения убытков лицами,
входящими в состав органов
юридического лица» (далее — Постановление
ВАС № 62)
9 Постановление 11-го ААС
от 17.05.2019 по делу № А55-
32550/2018,
Постановление 7-го ААС от
09.01.2019 по делу № А27-
8490/2018
10 Постановление 3-го ААС
от 05.12.2018 по делу № А33-
16563/2018,
Постановление АС МО от 01.10.2019
по делу № А41-2077/2019
К содержанию
14