Caminos y puentes, Cercas y muros Sistemas de riego, etc. Costos de operación Salarios del personal Insumos agrícolas Asistencia técnica / capacitación
$ 800.000
Materiales y suministros Combustibles y lubricantes Renta / Alquileres, etc. Gastos generales Administración general Impuestos, seguros y Vigilancia
$ 150.000
Mantenimiento infraestructura Servicios de agua y electricidad, etc. TOTAL COSTOS $ 1.450.000
Este procedimiento de estructuración y cálculo de costos se debe aplicar para cada uno de los proyectos. Una vez que se complete el proceso para todos los proyectos se procede a integrar la información a nivel de los programas y del plan de manejo. Considerando que existe una gran diversidad de proyectos y que esta diversidad puede implicar diferencias importantes en las estructuras de costos, es necesario tener en cuenta que los formatos mostrados en el Cuadro 6 pueden ser modificados y reajustados a las características particulares de cada proyecto, ya sea eliminando rubros innecesarios o agregando nuevos rubros.
Integración de costos de diferentes tipos de programas. Los planes de manejo incluyen por lo general dos tipos importantes de programas:
• Programas de intervención en los ámbitos: productivo, ambiental, social e institucional, en la cuenca
• Programas complementarios, como: monitoreo y evaluación, mitigación ambiental, dirección, administración y coordinación del plan.
Para facilitar esta parte del proceso de formulación del plan, es conveniente iniciar con el cálculo de los costos de los programas de intervención, ya que generalmente la magnitud de los costos de este grupo de programas influye en la magnitud de los costos de los programas complementarios. Por ejemplo, los costos de monitoreo y evaluación serán dependientes de la cantidad y la magnitud de los programas y proyectos productivos a los que haya que darles seguimiento. Además, los programas de intervención están constituidos generalmente por varios proyectos, y en consecuencia el cálculo de los costos requiere mayor dedicación de tiempo y esfuerzo.
Por las razones anteriores, una vez calculados los costos de los programas de intervención se facilita el cálculo de los costos de los programas complementarios, los cuales se derivan de las actividades necesarias para la buena conducción y ejecución del plan de manejo, como son: 1) Monitoreo y Evaluación; 2) Mitigación Ambiental; y 3) Dirección, administración y coordinación( Comité de Cuencas, Unidad Ejecutora o Administradora, etc.). El cálculo de estos costos se puede hacer siguiendo las mismas