TRASCENDERE PEREZMORA- Edición Diciembre 2019 TRASCENDERE_EDICIÓN_DICIEMBRE_03 | Page 25

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Se pretende que dichas evaluaciones se
realicen por periodos anuales y que los re-
sultados se dé un informe al sujeto que
realiza la actividad vulnerable, así como al
órgano de administración –en caso de per-
sonas morales–, a efectos de evaluar la efica-
cia operativa de los lineamientos, criterios,
medidas y procedimientos implementados y
dar seguimiento a los programas de acción
correctiva que en su caso resulten aplicables.
Cabe mencionar que la secretaria deter-
minará mediante disposiciones de carácter
general –como es costumbre–, los requisitos
que deberá contener dicho informe. Estos
informes deberán ser conservados por quien
realiza la Actividad Vulnerable durante un
plazo no menor a diez años, y remitirse a la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público
dentro de los noventa días naturales siguien-
tes al cierre del ejercicio al que corresponda
la revisión.
En caso de incumplir con la presentación
del informe, se aplicará multa equivalente a
dos mil y hasta diez mil veces la Unidad de
Medida y Actualización , esto es, de $ 168,
980 hasta $ 844, 900 pesos.
CONSIDERACIONES FINALES
Estas medidas buscan facilitar la supervi-
sión de las obligaciones en materia antilava-
do por parte de las autoridades, a costa de
un aumento de carga administrativa, y no
solo eso, sino que además, esta medida im-
plicará una carga económica, pues los suje-
tos obligados deberán contratar a un auditor
externo para que lleve a cabos las verifica-
ciones del cumplimiento de sus obligaciones
dicha materia, y no se diga de las multas por
no enviar el informe al SAT, cuyos importes
son evidentemente altos, y que lejos de in-
centivar la economía en México, intimidan a
los inversionistas, estamos pues, frente a un
escenario en el que el pareciera que el Esta-
do, exige más y más, dando cada vez menos
a cambio.
Actualmente la propuesta de reforma, se
encuentra turnada a las Comisiones Unidas
de Justicia; de Hacienda y Crédito Público;
y de Estudios Legislativos, de la Cámara de
Senadores, empero aun y cuando se trata de
una propuesta todavía, hay que estar pen-
dientes, pues muy probablemente se apro-
bará en los meses siguientes.
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En caso de
incumplir con
la presentación
del informe, se
aplicará multa
equivalente a dos
mil y hasta diez
mil veces la
Unidad de
Medida y
Actualización
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