CUMPLIMIENTO
• Dmitrij Harder operaba una compañía
llamada Chestnut Consulting Group, Inc.,
que se creó para ayudar a determinados
clientes con la financiación del proyecto.
En una estafa masiva en la que participó el
Banco Europeo de Reconstrucción y Desa-
rrollo (EBRD por sus siglas en inglés), Har-
der y otros supuestos conspiradores fueron
capaces de obtener más de $8 millones en
honorarios, de los cuales cantidades signi-
ficativas fueron remitidas a un familiar de
la persona de EBRD que ayudó a originar
el préstamo. El 20 de abril del 2016, Harder
se declaró culpable de violaciones penales
de la FCPA y fue programado para ser sen-
tenciado el 21 de julio del 2016. 7
• El 18 de diciembre del 2014, una
demanda civil fue presentada contra Tho-
mas Haider que era el principal respon-
sable del cumplimiento de MoneyGram
International. En la denuncia, Haider
fue acusado de violar la Ley de Secreto
Bancario (BSA) y su normativa de desa-
rrollo que implican ciertos esfuerzos de
ALD, o la falta de ella, mientras servía en
su cargo en MoneyGram International. A
Haider se le penó personalmente con una
multa civil de $1 millón. 8 Con la directiva
del Memo Yates, la supuesta actividad
de Haider en el entorno actual proba-
blemente conduzca a un proceso penal,
además de la multa civil impuesta.
Con las personas que puedan ir a la cárcel por
estas violaciones y/o presuntas violaciones,
¿qué nivel de comodidad siente usted con los
controles de su organización, así como de su
cultura organizacional? En el estudio de Kroll
y Ethisphere Institute, el 25 por ciento de los
encuestados no tiene confianza en su estruc-
tura vigente de control interno para la anti-
corrupción. 9 En un estudio realizado por Dana
R. Hermanson, Jason L. Smith y Nathaniel
Stephens, corporaciones que cotizan en bolsa
y empresas de servicios financieros tenían
protocolos de monitoreo más amplios dentro
de su estructura de control interno que daba a
los empleados más confianza en su capacidad
para evaluar con precisión las acciones en el
lugar de trabajo. 10 Incluso con esa confianza,
PWC encontró que una de cada cinco empre-
sas de servicios financieros ha experimentado
las acciones de aplicación por un regulador. 11
En 2014, una encuesta de Reuters a altos eje-
cutivos de banco encontró que el 33 por
ciento de ellos cree que su institución cuenta
con escasos controles de ALD. En la misma
encuesta, sólo el 50 por ciento de los ejecuti-
“Former Owner and President of Pennsylvania Consulting Companies Pleads Guilty to Bribing Official at
European Bank for Reconstruction and Development,” U.S. Department of Justice, 20 de abril del 2016,
https://www.justice.gov/opa/pr/former-owner-and-president-pennsylvania-consulting-companies-pleads-guilty-bribing-official
8
Civil Action, U.S. Attorneys’ Office, 18 de diciembre del 2014, https://www.fincen.gov/news_room/ea/files/USAO_SDNY_Complaint.pdf
9
Stephanie Forshee, “Are Compliance Officers Naïve About the Yates Memo’s Implications?,” Corporate Counsel, 9 de marzo del 2016,
http://www.corpcounsel.com/id=1202751837264/Are-Compliance-Officers-Nave-About-the-Yates-Memos-Implications
10
Dana R. Hermanson, Jason L. Smith, and Nathaniel Stephens, “How Effective Are Organization’s Internal Controls? Insights Into Specific Internal Control
Elements,” Current Issues in Auditing, American Accounting Association, 2012, 6(1), pp. A31-A50, http://aaapubs.org/doi/pdf/10.2308/ciia-50146
11
Imran Farooqi, “Money laundering destroys value,” PWC, 2016,
http://www.pwc.com/gx/en/services/advisory/consulting/forensics/economic-crime-survey/anti-money-laundering.html
7
ACAMS TODAY | SEPTEMBER–NOVEMBER 2016 | ESPANOL.ACAMS.ORG | ACAMSTODAY.ORG
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