Spanish ACAMS Today (Septiembre-Noviembre 2016) Vol. 15 No. 4 | Page 20

DESAFÍOS ANTIL AVADO mientos basados ​​en riesgo específico para las MRB, incluyendo los métodos eficaces para identificarlas y tratarlas sistemáticamente. Enfoque de tres niveles de riesgo El siguiente es el marco que el MRB Monitor utiliza para definir las MRB y para categori- zarlas en tres niveles basados ​​en el riesgo en función de la medida en que una empresa toca la marihuana literalmente e interactúa con otras MRB. Este enfoque escalonado puede ser de utilidad para las instituciones financieras—incluidas las que ingenuamente creen que tienen cero exposición a la indus- tria—para determinar en qué nivel de la cadena de suministro de marihuana pueden estar dispuestas a ofrecer los servicios a sabiendas y en qué medida necesitan actuali- zar políticas, procedimientos y métodos de diligencia debida para identificar efectiva- mente, medir y mitigar los riesgos relaciona- dos con la marihuana. MRB de Nivel I Las MRB de Nivel I son consideradas las más riesgosas, ya que, literalmente, tocan la mari- huana en algún momento a lo largo de la cadena de suministro y con mayor claridad “fabrican, distribuyen o dispensan mari- huana”. 6 Las MRB de Nivel I en general inclu- yen las empresas con licencia de un estado o “comercio legítimo relacionado con la mari- huana”, como se define en las propuestas leyes federales bancarias de la marihuana. 7 Las MRB de Nivel I incluyen, pero no se limi- tan a, las siguientes categorías: • Entrega al por menor • Cannabidiol • Cáñamo industrial Dentro de cada una de estas categorías surge una serie de posibles sub-categorías. Por ejemplo, el “Cultivo” podría incluir al aire libre, de interior y mixto (es decir, tanto en interiores como al aire libre). “Procesa- miento” incluye una amplia variedad de empresas, como las que procesan la planta de marihuana o extractos de aceites para su uso en productos comestibles. Algunas categorías de Nivel I, como “Pruebas” y “Transporte”, pueden ser menos evidentes que el cultivo, el procesamiento, la distribución o la venta de marihuana y por lo tanto son más propensos a ser pasadas por alto por los equipos de cum- plimiento. Los laboratorios de “prueba” que analizan la marihuana para toxinas y las com- pañías de “transporte” que mueven la mari- huana desde el punto A al punto B pueden no necesariamente tener licencia del estado como una “empresa de marihuana”, pero se incluyen en el Nivel I, ya que, literalmente, tocan la marihuana y se podría presumir que obtengan todos sus ingresos de otras MRB de Nivel I. Otras categorías como los productos “Cannabidiol” y “Cáñamo industrial” a menudo se cree de ellos erróneamente que son legales (incluso a nivel federal), pero en realidad no lo son y, por lo tanto, a veces se los pasa por alto o son excluidos por el protocolo de cumplimiento. Al lego puede sorprenderlo el número de categorías asociadas con las MRB de Nivel I. En los primeros días de la industria de la marihuana, las MRB se inte- graban con frecuencia verticalmente y reali- zaban todas las actividades relacionadas con el cultivo, la elaboración y venta de mari- huana y productos relacionados. Sin embargo, como la industria de la marihuana continúa creciendo y evolucionando, cada vez se frag- menta más ya que las empresas se especiali- zan en cada paso del proceso. Por último, cualquier entidad que tenga un interés o control financiero (sin tener en cuenta el porcentaje de propiedad) en una MRB de Nivel 1, incluyendo empresas fan- tasmas y de gestión que pueden estar bus- cando “ocultar o disfrazar participación de la actividad comercial relacionada con la marihuana”, 8 también se clasifican como MRB de Nivel I. MRB de Nivel II Las MRB de Nivel II se consideran menos riesgosas que las MRB de Nivel I porque no “fabrican, distribuyen o dispensan mari- huana” directamente y no suelen tener licen- cia del estado como “empresa de marihuana” por sí mismo. Sin embargo, las MRB de Nivel II se consideran “empresas” de marihuana en el marco, ya que se centran específicamente en el suministro de productos y servicios para las MRB de Nivel I y la industria de la mari- huana en general. De la mayoría, si no todas, de Nivel II podría esperarse razonablemente que sus ingresos provengan de actividades de MRB de Nivel I y relacionadas con la mari- huana. Por lo tanto, las MRB de Nivel II podrían ser consideradas “cómplices” del Nivel I de MRB que está más claramente defi- nido y es federalmente ilegal. De acuerdo con un artículo de ACAMS moneylaundering. com de enero de 2016, los “funcionarios de los • Semillas de Cannabis • Siembra • Cultivo • Cosecha • Procesamiento • Embalaje • Productos de infusión • Venta al por mayor • Pruebas • Transporte • Dispensario médico • Venta recreativa al por menor Ibid. U.S. Senate, “S. 1726: Marijuana Businesses Access to Banking Act of 2015,” 9 de julio del 2015, https://www.congress.gov/bill/114th-congress/senate-bill/1726/text; U.S. House of Representatives, H. R. 2076, 28 de abril del 2015, https://www.govtrack.us/congress/bills/114/hr2076/text 8 “FIN-2014-G001: BSA Expectations Regarding Marijuana-Related Businesses,” FinCEN, 14 de febrero del 2014, https://www.fincen.gov/statutes_regs/guidance/pdf/FIN-2014-G001.pdf 6 7 20 ACAMS TODAY | SEPTIEMBRE–NOVIEMBRE 2016 | ESPANOL.ACAMS.ORG | ACAMSTODAY.ORG