Desafíos antilavado de lavado internacional de dinero y financiamiento del terrorismo y el enjuiciamiento de los responsables . Las instituciones financieras que trabajan en los Estados Unidos o realizan transacciones comerciales en dólares estadounidenses se ven afectadas por las disposiciones de la Ley del Patriota de los EE . UU . que establece adecuados procesos de identificación de clientes contra el lavado de dinero . La ley exige a las instituciones financieras que desarrollen un Programa de Identificación de Clientes ( CIP en inglés ) apropiado para el tamaño y tipo de su negocio . El CIP debe ser incorporado en el programa de cumplimiento ALD / BSA del banco .
La naturaleza global de las redes financieras y de la comunicación y la facilidad con la que pueden ser utilizados como un tubo por el cual realizar actividades ilícitas hacen de la colaboración en todo el mundo una estrategia esencial para la lucha contra la delincuencia financiera . A nivel internacional , las Recomendaciones del Grupo de Tareas de Acciones Financieras , Principios Wolfsberg , Directivas sobre blanqueo de capitales y la ONUDD son indicativos del esfuerzo de cooperación para crear una amplia red de disposiciones y políticas reguladoras del ALD .
Las comunidades se ven enfrentadas a nuevos retos que siguen a eventos mundiales , como los levantamientos de la Primavera Árabe de 2011 , el endurecimiento de las sanciones contra Irán y la evasión constante de los procesos ALD / CTF actuales por cárteles de la droga y los funcionarios políticos corruptos . Las instituciones financieras deben reforzar su lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo mediante la aplicación de controles más estrictos y la ampliación de la cooperación internacional , sin dejar de ser compatibles con un entorno normativo que evoluciona rápidamente .
El cambiante panorama reglamentario de ALD / BSA
Los reguladores de todo el mundo están respondiendo a las críticas de la supervisión fallida de las instituciones financieras con un enfoque de nueva energía en la lucha contra el lavado de dinero y el riesgo asociado . La reciente oleada de acciones de cumplimiento , multas regulatorias significativamente mayores y la atención masiva de los medios dados a casos de alto perfil como HSBC han reforzado los esfuerzos de instituciones de ALD en 2013 .
La Oficina del Contralor del Informe Semestral de Perspectiva de Riesgos de la moneda emitida en junio de 2013 declaró que las amenazas de ALD / BSA están aumentando como resultado de los métodos de blanqueo de capitales y de un aumento en el volumen y la sofisticación del fraude de la banca electrónica cambiante , mientras que los programas de cumplimiento no logran evolucionar o incorporar controles apropiados en nuevos productos y servicios .
El CIP debe ser incorporado en el programa de cumplimiento ALD / BSA del banco
Las acciones de cumplimiento por parte del Departamento de Justicia y la Securities and Exchange Commission ( Comisión de Títulos Valores e Intercambio , SEC por sus siglas en inglés ) para encarar una insuficiente diligencia debida en los socios comerciales internacionales han señalado varios problemas comunes :
• la falta de información oportuna y suficiente diligencia debida
• verificación inadecuada de la información proporcionada
• hacer caso omiso de los avisos identificados
Aprovechando la atención de los medios , tanto de la Red de Control de Delitos Financieros ( FinCEN en inglés ) como la SEC anunciaron planes para introducir nuevas propuestas de medidas ALD más proactivas para los agentes de bolsa y asesores de inversión . FINRA también indicó que sus prioridades se centrarían en ALD , citando preocupaciones específicas con el nivel de la debida diligencia en las transacciones de conversión de bonos en moneda extranjera .
A principios de este año , la Comisión Europea anunció que la Cuarta Directiva ALD tenía por objeto impedir el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo mediante el fortalecimiento de las normas de ALD en la UE . Además , un nuevo competidor en la arena ALD , el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea , propone requisitos para que los bancos incluyan el ALD en su gestión de riesgos en toda la empresa . El Comité también remite a las normas mundiales del Grupo de Acción Financiera ALD emitidas en 2012 y directrices de más reciente emisión . Como una prueba más de la atención mundial sobre
el ALD , la Autoridad de Conducta Financiera del Reino Unido , la Autoridad de la Moneda de Hong Kong , el Banco de la Reserva de Nueva Zelanda y el Departamento de Interior y la Autoridad de Mercados Financieros , todas han incrementado su supervisión , poniendo mayor énfasis en los riesgos de ALD .
La Junta de la Reserva Federal ha demostrado recientemente hasta dónde están dispuestos a llegar los reguladores cuando se retrasó el proyecto de fusión de una institución de Nueva York debido a las presuntas deficiencias en su programa de cumplimiento de ALD / BSA . En virtud de un acuerdo escrito con el Banco de la Reserva Federal de Nueva York , las acciones correctivas recibieron la orden de incluir un programa de revisión de toda la empresa ALD / BSA , un programa escrito de debida diligencia escrita revisado , un monitoreo de actividades sospechosas por escrito y el programa escrito de presentación de informes y un repaso retrospectivo de los últimos seis meses bajo sospecha .
Las deficiencias en el enfoque actual de la KYC / CDD / EDD
Conocer a su Cliente ( en inglés , KYC ) y sus actividades de diligencia debida relacionadas son la base de un sensato programa de ALD / BSA . Las instituciones financieras y otras empresas reguladas tienen la obligación de verificar la identidad de sus clientes al abrir la cuenta , evaluar el riesgo de los clientes , llevar a cabo una diligencia debida de los clientes de alto riesgo y supervisar las operaciones para detectar y reportar actividades sospechosas . Aunque los requisitos reglamentarios son bastante claros , las organizaciones son dejadas a su suerte cuando se trata de los detalles de la creación de programas ALD efectivos y la selección de los sistemas y herramientas para facilitar los procesos de trabajo intensivo de conocimiento del cliente , Customer Due Diligence ( CDD , es decir diligencia debida del cliente ) y diligencia debida mejorada ( EDD en inglés ).
Al compartir las observaciones de temas de la industria en una reciente conferencia de ACAMS , representantes de la Oficina del Superintendente de Instituciones Financieras ( siglas en inglés , OSFI ) presentaron sus expectativas de gestión de riesgos , que contrastan con lo que realmente se trasluce . La EDD despertó particular interés en estos reguladores después de los hallazgos de repetidos exámenes que mostraron que la EDD se parecía mucho a la diligencia debida estándar . Su directiva indicó que las medidas del EDD
ACAMS TODAY | SEPTIEMBRE – NOVIEMBRE 2013 | ACAMS . ORG / espanol | ACAMSTODAY . ORG 23