Desafíos antilavado
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Re
un cambio de paradigma para
el cumplimiento ALD/BSA *
E
l lavado de dinero, financiamiento del
terrorismo y el fraude suponen una
creciente amenaza para la integridad
de los sistemas financieros del mundo. La Ley
de Secreto Bancario (BSA), de 1970, también
conocida como la ley contra el lavado de
dinero (ALD), exige a las instituciones finan-
cieras de Estados Unidos que ayuden a las
agencias del gobierno de Estados Unidos en
la detección y prevención del lavado de dinero
manteniendo registros de las compras en efec-
tivo de instrumentos negociables, presentando
informes sobre la compra de diez mil dólares
o más y reportando actividades sospechosas
que podrían indicar lavado de dinero, evasión
de impuestos u otros delitos financieros. Las
instituciones financieras deben demostrar que:
• Se han implementado controles internos
para el cumplimiento de la BSA
*BSA significa, en inglés, Ley del Secreto Bancario, y AML son la siglas, en inglés, de antilavado de dinero.
22 ACAMS TODAY | SEPTIEMBRE–NOVIEMBRE 2013 | ACAMS.ORG/espanol | ACAMSTODAY.ORG
• Hay pruebas independientes para verificar
el cumplimiento
• Hay una(s) persona(s) designada(s) respon-
sable(s) del cumplimiento de la BSA
• Que proporcionan adecuada capacitación
de ALD para el personal
Se modificaron artículos de la BSA en 2001 en
virtud del Título III de la Ley del Patriota de los
EE.UU. para facilitar la prevención y detección