Spanish ACAMS Today (Septiembre-Noviembre 2013) Vol. 12 No. 4 | Page 22

Desafíos antilavado diligencia debid a l a: de n ó ici n i ef d Re un cambio de paradigma para el cumplimiento ALD/BSA * E l lavado de dinero, financiamiento del terrorismo y el fraude suponen una creciente amenaza para la integridad de los sistemas financieros del mundo. La Ley de Secreto Bancario (BSA), de 1970, también conocida como la ley contra el lavado de dinero (ALD), exige a las instituciones finan- cieras de Estados Unidos que ayuden a las agencias del gobierno de Estados Unidos en la detección y prevención del lavado de dinero manteniendo registros de las compras en efec- tivo de instrumentos negociables, presentando informes sobre la compra de diez mil dólares o más y reportando actividades sospechosas que podrían indicar lavado de dinero, evasión de impuestos u otros delitos financieros. Las instituciones financieras deben demostrar que: • Se han implementado controles internos para el cumplimiento de la BSA *BSA significa, en inglés, Ley del Secreto Bancario, y AML son la siglas, en inglés, de antilavado de dinero. 22 ACAMS TODAY | SEPTIEMBRE–NOVIEMBRE 2013 | ACAMS.ORG/espanol | ACAMSTODAY.ORG • Hay pruebas independientes para verificar el cumplimiento • Hay una(s) persona(s) designada(s) respon- sable(s) del cumplimiento de la BSA • Que proporcionan adecuada capacitación de ALD para el personal Se modificaron artículos de la BSA en 2001 en virtud del Título III de la Ley del Patriota de los EE.UU. para facilitar la prevención y detección