DESAFÍOS ANTILAVADO
refuerzan esta preocupación mundial. Un
número de deficiencias básicas en componentes centrales de programas de ALD
todavía se encuentran presentes. Por
ejemplo, los fracasos en identificar adecuadamente el verdadero cliente (incluidos los
dueños beneficiarios) y en monitorear apropiadamente su actividad son violaciones
halladas frecuentemente.
Aun a pesar de su ajetreo laboral diario,
usted debe tratar de seguir las directrices de
la FATF. Después de todo, el sesgo de éstas
influye sobre las políticas mundiales. Las
últimas revisiones claramente están haciendo
olas. Si usted se mantiene actualizado en los
informes emanados de esta fuente, y de las
de su autoridad local, la ayudará a reforzar
su programa de CDD para cumplir con los
nuevos requisitos, impedir errores comunes
y evitar costosas violaciones de la ley. (¿Por
qué no ponerse al día ahora? Visite la página
de recomendaciones de FATF http://www.fatfgafi.org/topics/fatfrecommendations/documents/fatfrecommendations2012.html)
Mejoramiento de las herramientas
existentes para ayudar a armar un perfil
que cubra la empresa en su totalidad y
se encuentre centrado en el riesgo del
cliente
Si no identifica todos los dueños beneficiarios de una cuenta o de un producto financiero significa que no entiende con quién está
negociando. Como resultado, su regulador
encontrará que su oportunidad de reconocer
adecuadamente dónde se encuentran los
riesgos para su organización se encontrará
peligrosamente disminuida.
A medida que las reglas pendientes en todo
el mundo se van finalizando, los reguladores
irán examinando las instituciones detalladamente en cuanto al IDV en el punto de
entrada y en todos los puntos de acceso de la
institución de clientes y dueños encubiertos,
aun después de abierta la cuenta. Los examinadores se fijarán con cuánta precisión identifica el riesgo de su cliente a medida que los
fondos y la actividad de la cuenta se muevan
a través de sus varias líneas de negocios y
métodos de entrega de servicio.
Una clave importante será identificar los
dueños con acceso y control de la cuenta.
También las expectativas del comportamiento transaccional serán críticas si lo está
evaluando a medida que se realizan operaciones y tiene controles si hay actividad
sospechosa. La revisión inevitablemente
incluirá controles existentes para IDV/elDV,
las listas de observados elegidas para filtrar
clientes y dueños beneficiarios, así como
los usados para señalar jurisdicciones de
alto riesgo. Se espera una profundización de
la CDD. Sin embargo, hay buenas noticias.
Cumplir con los requisitos más estrictos no
debe ser tan desalentador. Las nuevas directrices han aclarado las aguas turbias.
Usted puede mejorar las herramientas que ya
tiene para las áreas de alto riesgo de su organización y cumplir con los nuevos requisitos
volviendo a visitar su Asesoramiento de Riesgo
(RA) con un equipo interno. Incluya a su autoridad reguladora en la revisión autoimpuesta o
invite a que se ofrezca información antes de un
examen de fecha fijada formalmente. Busque
todos los lugares del flujo de fondos donde los
dueños beneficiarios pueden estar actuando
con un dueño nominal. Identifique líneas de
negocios o unidades donde la mayoría de los
recursos, herramientas y atención se consideren necesarios, y donde ocurren las transacciones del mayor riesgo. Aplique un enfoque
de riesgo del cliente a toda la empresa a su
proceso. (Vea el cuadro siguiente para una
definición de este tipo de enfoque.)
Definición del riesgo de cliente en
toda la empresa
El riesgo en la organización en una
amplia variedad de información
detallada relativa a la cuenta del
cliente — desde la apertura de la
cuenta y durante el ciclo de vida de
ésta. Esto se encuentra evaluado
desde el punto único del perfil del
cliente, incorporando todas las varias
relaciones financieras con las que la
cuenta se afilia.)
Familiarícese con y aplique las nuevas
recomendaciones de FATF. Incluya en su
revisión lugares donde nuevos co-dueños
o beneficiarios pueden entrar nuevamente
después de que se han formado las relaciones
iniciales con los clientes. Revise las herramientas y equipos ya existentes para asegurarse de que cumplan con procedimientos y
controles. También invite la retroalimentación
de los reguladores fuera del examen cuando
revisa su programa y procedimientos para
hacerlos cumplir las nuevas reglas revisadas
de CDD.
Listas de riesgo recomendadas
Los desafíos de cumplimiento que involucran algunos de los temas candentes en el
mundo mencionados antes se cumplen de la
manera más eficiente con las listas de observación apropiadas hechas para los negocios
y para su nivel y tipo de riesgo, tanto como
para sus requisitos formales. Hay una abundancia de listas de observados en el mundo
para una variedad de riesgos y de necesidades de debida diligencia. Del mismo
modo que su riesgo depende de su tipo de
negocio, los tipos de grupos de clientes que
son el objetivo que le interesa, dónde se
encuentra ubicado, etc., las listas de observados que elija depende de estos factores
también. Generalmente, encontrará que
las autoridades recomendarán un subconjunto de listas de observados por cada institución, basadas en su tamaño, ubicación,
objetivo y otros factores que afectan su
riesgo. Pídale al regulador su opinión sobre
cómo ajustarse para su necesidad basada
en el riesgo y para su institución. Si tiene
que cumplir reglas prescriptivas en sus
requisitos de cumplimiento, su regulador
lo podrá aconsejar en cuanto a listas que se
ajustarán tanto a sus requisitos como a su
riesgo de manera combinada.
Las listas de observados pueden dividirse
básicamente en dos tipos para su mejor comprensión; las listas de observados centrales
(obligatorias) y las listas de observados para
la debida diligencia mejorada (EDD). La lista
central de una institución puede ser la optativa de otra. Hay diferentes tipos de categorías
de listas de observados para las entidades
(negocios, individuos, naves, organizaciones,
y programas de sanciones locales específicas)
que se consideran de alto riesgo en una
variedad de maneras.
El regulador bancario del Reino Unido multó a una institución financiera basada en Zurich en mayo de este año junto c ۈ