CUMPLIMIENTO
El informe pone de manifiesto que ISIL está“ tratando de establecer un estado terrorista autosostenible que funcione”. 29
Sus“ operaciones son distintas de las de la mayoría de las otras organizaciones terroristas, en particular con respecto a la forma en que financian sus operaciones.... La mayoría de los fondos de ISIL no se deriva actualmente de donaciones externas, sino que se genera dentro del territorio de Irak y Siria, donde opera en la actualidad”. 30
Por otra parte, el informe afirma que“ las fuentes primarias de los ingresos de ISIL derivan principalmente de las ganancias ilícitas de su ocupación territorial”. Estas fuentes incluyen“ el saqueo y la extorsión de bancos, el control de los campos petrolíferos y refinerías y el robo de bienes económicos. Otras fuentes incluyen los donantes que abusan de organizaciones sin fines de lucro( ONG), el secuestro extorsivo( KFR por sus siglas en inglés) y el contrabando de dinero en efectivo, hasta nuevas y emergentes tipologías, tales como la extorsión de los bienes y de dinero en efectivo en tránsito en el territorio donde ISIL opera y estrategias de financiación de base”. ISIL también ha estado“ participando en comercio relacionado con la energía con el régimen sirio, a pesar de afirmar lo contrario”. 31
Además,“ ISIL deriva actualmente una parte relativamente pequeña de sus fondos de los donantes( en relación con sus otras fuentes de ingresos), y por lo tanto no depende principalmente de la transferencia de dinero a través de fronteras internacionales”, según el informe. La organización se organiza y funciona de una manera similar a algunos grupos de delito organizado. 32 Por lo tanto, la financiación basada en el comercio del terrorismo es un grave riesgo.
El informe del GAFI observó también, que“ no está claro si la recaudación de ingresos de ISIL a través de las ganancias ilícitas obtenidas de la ocupación del territorio, incluyendo la extorsión y el robo, será sostenible en el tiempo” debido a la acción militar occidental en curso en la región. 33
Conclusión: Gestión de sanciones y el riesgo de CTF
Debido a la naturaleza específica de las sanciones y a los riesgos de vinculación con la financiación del terrorismo, es importante tener un marco de evaluación de riesgos sólido para las actividades de negocios en o relacionadas con países sancionados y las redes de financiación del terrorismo.
Las organizaciones deberían desarrollar herramientas de evaluación del riesgo adecuadas con el fin de identificar a los clientes de alto riesgo y, posteriormente, realizar EDD con el fin de identificar no sólo los vínculos directos, sino, de manera más importante, los vínculos indirectos con las entidades y personas sancionadas. Por último, es necesario, sobre la base de los resultados de una evaluación de riesgos, implementar medidas de mitigación de riesgos y procedimientos de control para gestionar y minimizar los riesgos de la exposición a sanciones.
Jennifer Hanley-Giersch, CAMS,
socia, Berlin Risk Ltd., Berlín,
Alemania, jennifer. hanley @ berlinrisk. com
22
“ Guidance Relating to the Lifting of Certain U. S. Sanctions Pursuant to the JCPOA on Implementation Day,“ U. S. Department of the Treasury, 16 de enero del 2016, https:// www. treasury. gov / resource-center / sanctions / Programs / Documents / implement _ guide _ jcpoa. pdf
23
Véase el documento original de la UE para detalles: http:// eeas. europa. eu / top _ stories / pdf / iran _ implementation / information _ note _ eu _ sanctions _ jcpoa _ en. pdf
24
“ OFAC Release: JCPOA Iran-Related Designation Listing Removals,“ OFAC, 16 de enero del 2016.
25
Véase“ Consolidated list of persons, groups and entities subject to EU financial sanctions current list” here: http:// eeas. europa. eu / cfsp / sanctions / consol-list / index _ en. htm
26
“ Treasury Sanctions— Those Involved in Ballistic Missile Procurement for Iran,” U. S. Department of the Treasury, 17 de enero del 2016, https:// www. treasury. gov / press-center / press-releases / Pages / jl0322. aspx
27
“ Information Note on EU Sanctions to be Lifted Under the JCPOA,” 16 de enero del 2016, http:// www. ierc. bia-bg. com / uploads / news / files / news _ 711334453959ff3cc38b3b8d451d8017. pdf
28
“ Financing of the Terrorist Organisation Islamic State in Iraq and the Levant,” GAFI, febrero de 2015, http:// www. fatf-gafi. org / media / fatf / documents / reports / Financing-of-the-terrorist-organisation-ISIL. pdf
29
Ibid.
30
Ibid.
31
Ibid.
32
Ibid.
33
Ibid.
ACAMS TODAY | MARZO – MAYO 2016 | ESPANOL. ACAMS. ORG | ACAMSTODAY. ORG 63