DESAFÍOS ANTILAVADO
presidente. Aunque el beneficio económico inmediato no se realizó, el alcance de la investigación también puede suponer que ha incluido la revisión completa de todas las cuentas y transacciones financieras controladas por el gobernador. 11
• Rita Crundwell, la ex Contralora de Dixon, Illinois— En 2012, Crundwell, empleada del ayumiento de Dixon, fue finalmente declarada culpable de malversación de más de $ 54 millones del tesoro de la ciudad durante un período de 20 años para permitirse un estilo de vida lujoso, que incluía una famosa operación masiva de cría de caballos. La ciudad de Dixon quedó en quiebra. Crundwell fue condenada a 19
12, 13 años y medio de cárcel.
“ Confía pero verifica”
Esta cita rusa que tomó prestada Ronald Reagan, el ex presidente de los EE. UU., se refería a las negociaciones de armas nucleares con la ex Unión Soviética, pero es igual de apropiada en el contexto del ALD y la prevención de la financiación del terrorismo. La mitigación de los riesgos indirectos presentados por funcionarios políticos internacionales( también conocidos como personas expuestas políticamente [ PEP ]) ahora se ha convertido en un componente bien establecido de la mayoría de los programas de cumplimiento de BSA / ALD de las IF de los EE. UU.; sin embargo, con base en los casos antes mencionados, claramente las IF deben trabajar para tener en cuenta el riesgo más directo presentado por funcionarios afiliados a nivel local potencialmente pasados por alto, quienes podrían ameritar un grado similar de diligencia debida y discreción como las PEP. Abundan las historias sobre la corrupción incluso en los niveles más bajos de la función pública, de los sheriffs locales y alcaldes y los representantes del estado y del congreso. Por lo tanto, aunque sean miembros de confianza de la comunidad, incluso estos clientes no deben ser excluidos de las prácticas de gestión de riesgos que normalmente se aplican a clientes de alto riesgo en el contexto de las normas y directrices de BSA / ALD.
El gobierno de los EE. UU. se basa en la industria de servicios financieros para servir de“ primera línea de defensa” de facto para alertar al Tesoro de los EE. UU. del potencial mal uso y el abuso del sistema financiero en los esfuerzos para mitigar la actividad delictiva y preservar la integridad de la economía de la nación. Las evaluaciones de riesgo de BSA / ALD, así como las políticas, los procedimientos y procesos relacionados con la incorporación al cliente, CTR y monitoreo de transacciones, ya sean manuales o automatizados, deben desarrollarse y ejecutarse para comunicar cualquier actividad adecuadamente a la FinCEN. Por lo tanto, los programas de BSA / ALD deben tener en cuenta todos los clientes, productos / servicios y geografías servidos como parte del programa de cumplimiento basado en el riesgo de la institución.
Según el Manual de Examen de BSA del Consejo de Exámenes de las Instituciones Financieras Federales( FFIEC), las evaluaciones de riesgos de BSA / ALD generalmente deben dar cuenta de la calificación de riesgo de identificación y todos los productos / servicios, clientes, entidades y presencia geográfica única atendidos por la institución. 14 En los modelos más sofisticados de evaluación de riesgos, las categorías de riesgo adicionales pueden incluir las transacciones y la medición ponderada de la velocidad y el volumen de las transacciones. Las figuras políticas en su conjunto representan posiblemente una fracción de la base de clientes y de la transacción de una IF en muchas circunstancias. Por otra parte, algunas IF— particularmente las instituciones pequeñas— pueden sentirse inclinadas a considerar a estas personas como de“ menor riesgo” en deferencia al hecho de que estos individuos son a menudo funcionarios clave
y en general están a la vista del público. Sin embargo, dado el inherentemente alto grado de exposición de los políticos a las oportunidades para el potencial de abuso de su posición o influencia ilícita de terceros, estos clientes pueden designarse de hecho como un grupo de“ alto riesgo” en la evaluación de riesgos de BSA / ALD.
La Sección 326 de la Ley del Patriota establece reglamentos que establecen normas mínimas para el proceso de incorporación del cliente por medio del programa de identificación del cliente. Las IF están obligadas a poner en práctica los procedimientos y procesos de debida diligencia del cliente( DDC) y deben reflejar las conclusiones de riesgo reveladas por medio de la evaluación de riesgos de BSA / ALD. Dentro de este contexto, la calificación de riesgo del cliente eficaz al inicio de la cuenta es esencial para las relaciones bancarias potencialmente ligadas a figuras políticas, que pueden incluir personal, recaudación de fondos y, en su caso, los intereses de cuentas comerciales. Muchos políticos estadounidenses migran desde el sector privado, en el que pueden tener empresas comerciales previamente establecidas y las relaciones financieras que requieren consideración adicional para la calificación de riesgo inicial o renovada por las IF en función de sus cambios de carrera. Las medidas adicionales de riesgo podrían incluir la adición de una pregunta dentro del proceso de DDC para determinar si un cliente tiene un cargo público. Posteriormente, si se determina que es el caso, al perfil del cliente se le podrían asignar puntos cuantitativos de los riesgos adicionales o un peso de“ mayor riesgo” para su futura aplicación en modelos automatizados de puntuación de riesgo dinámico.
11
“ Blagojevich Convicted on Corruption Charges,” CNN, 27 de junio del 2011, http:// www. cnn. com / 2011 / POLITICS / 06 / 27 / blagojevich. trial / index. html
12
“ Hall-of-Infamy corruption?,” Chicago Tribune, 18 de abril del 2012, http:// articles. chicagotribune. com / 2012-04-18 / opinion / ct-edit-dixon-0418-20120418 _ 1 _ dixon-motor-home-boyhood-home
13
Melissa Jenco,“ Ex-Dixon Comptroller gets 19 ½ Years for $ 54 Million Fraud,” Chicago Tribune, 14 de febrero del 2013, http:// articles. chicagotribune. com / 2013-02-14 / news / chi-rita-crundwell-sentencing-20130214 _ 1 _ rita-crundwell-dixon-coffers-paul-gaziano
14
“ BSA / AML Examination Manual,” FFIEC, 2014, http:// www. ffiec. gov / bsa _ aml _ infobase / documents / BSA _ AML _ Man _ 2014. pdf
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