ALD en toDo eL MunDo
relacionados con los productos y servicios.
De hecho, un elemento importante de evaluación del riesgo es la revisión de los productos
y servicios nuevos y existentes a fin de establecer cómo podrían ser utilizados indebidamente con fines LD/FT.
El financiamiento islámico utiliza métodos
financieros relativamente sofisticados a fin
de imitar las prácticas financieras convencionales, y eso se realiza utilizando contratos
simples como las ventas y alquileres. Es interesante preguntar si los métodos financieros
islámicos hacen que sea más o menos susceptibles que los métodos convencionales,
frente al abuso de financistas del terrorismo
y los lavadores de dinero. La vulnerabilidad
de los productos y servicios ofrecidos por
los bancos islámicos es su puesta a prueba.
Como se indicó anteriormente, la complicidad del banco no será evaluada en este
artículo y el tema será analizado solo desde
la perspectiva del cliente, un cliente que
supuestamente quiere lavar dinero sucio o
financiar al terrorismo.
Diferencias y similitudes entre el LD/FT y
los esquemas de financiamiento islámico
En las finanzas islámicas, la validez de las
transacciones no depende solamente del
resultado final sino también de las actividades y la secuencia del proceso utilizado
para lograr el resultado. Si una operación
es llevada a cabo cumpliendo con las reglas
de la Shariah, es considerada halal aún
si el producto final pareciera un producto
bancario convencional. En este aspecto, los
esquemas empleados en las finanzas islámicas a fin de evitar la aplicación de intereses y otros factores prohibidos se parecen
muchísimo a los esquemas utilizados por los
criminales financieros.
ACAMS.ORg/ESPAnOL | JuniO–AgOSTO 2011 | ACAMS TODAY
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