soLuCiones PRÁCtiCAs
Ley de Secreto Bancario y las regulaciones
vinculadas a la misma imponen la obligación
sobre el banco de presentar un Reporte de
Operación Sospechosa (ROS). La actividad
que genera el ROS no siempre es tan obvia
como el tráfico de drogas. También puede
tratarse de fraude. El formulario del ROS
para las instituciones depositarias menciona
especialmente a varios fraudes en la lista
de “caracterizaciones resumidas de la actividad sospechosa”. Ellas incluyen: fraude
con tarjetas de crédito, tarjetas de crédito,
cheques, préstamos y transferencias electrónicas. Los esquemas Ponzi o los fraudes
con inversiones no están mencionados, pero
nada le impide que simplemente los marque
como “otro”.
2. Realizar el CSC sobre sus clientes de la
firma de inversión
Un buen programa de Conozca a Su Cliente
es fundamental para cualquier programa
antilavado de dinero, practicar la Diligencia
Debida a Su Cliente sobre los clientes de
la firma de inversión es esencial. Cuando
un negocio es “demasiado bueno para ser
verdad”, es el momento de analizar más
en detalle al cliente. El AmSouth Bank de
Alabama aprendió, a su pesar, que prestarle
servicios bancarios a un cliente que resultó
estaba operando un esquema Ponzi, puede
ser una catástrofe. No solo para los inversores que resultaron víctimas del mismo,
sino también para el banco. En este caso de
2004, dos de los clientes del banco, Nance y
Hamrick, dirigían un esquema Ponzi. Nance
había sido asesor financiero durante años
y convenció a muchos de sus clientes para
que invirtieran en “pagarés” con Hamric.
Los pagarés eran mantenidos en una cuenta
en el AmSouth que había sido abierta para
cada víctima. Como siempre sucede en los
esquemas Ponzi, el interés prometido era
muy alto. Algunos de los pagarés prometían
intereses de hasta un 25 por ciento mensual.
Esto debería haber sido una señal de alerta
para el banco. Les informaron a las víctimas
que estaban invirtiendo en un programa
de compra de moneda, pero ese programa
no existía. El interés que recibieron fue, de
hecho, un repago de sus propios fondos. Los
fiscales y los reguladores consideraron que
el banco tenía la obligación de detectar las
transacciones y presentar reportes de operaciones sospechosas en respuesta a tal situación. En el caso de Hamric, el AmSouth solo
presentó un ROS y lo hizo dos años después
de ocurrida la actividad sospechosa. La
presentación caracterizaba erróneamente a
la actividad como fraude con cheques, e indicaba una suma menor a la involucrada.
Además, también hay que verificar si la inversión está registrada. Los esquemas Ponzi a
menudo incluyen inversiones que no han
sido registradas ante la Comisión de Valores
y Bolsas de los EE.UU. (SEC, por sus siglas
en inglés) o con los reguladores estatales. La
inscripción es importante porque les brinda
a los inversores acceso a información impor-
ACAMS.ORg/ESPAnOL | JuniO–AgOSTO 2011 | ACAMS TODAY
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