CU M PLI M I E NTO
Tabla 1
EVALUACIÓN DEL RIESGO BSA/ALD
FIN-2014-A007
ASESORÍA A LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DE LOS EE.UU. SOBRE LA PROMOCIÓN DE UNA CULTURA DE CUMPLIMIENTO
1
Descripción de Asesoría Comentarios
Liderazgo dedicado Conseguir tiempo para reunirse con la junta resulta difícil. Lo mejor es que el
oficial de BSA/ALD informe directamente a la junta o al comité de riesgos de
la junta al menos cada tres meses.
Calificación
de Riesgo Nivel de
Riesgo
4 Significativo
4 Significativo
3 Moderado
5 Alto
3 Moderado
3 Moderado
3,67 Moderado:
Definitivamente
hay lugar para
mejorar
La gerencia de nivel medio y los jefes de departamento a menudo pasan por
alto o no consideran riesgos potenciales de BSA/ALD.
Los líderes de nuestra institución reciben entrenamiento personalizado de
BSA/ALD que se adapta a sus roles.
2
El cumplimiento no debe
verse comprometido por
los intereses de ingresos
Los procesos de KYC/DDC deben mejorarse, pero tememos alejar a los
clientes.
Existen desafíos con prestamistas comerciales que entienden la actividad
que respalda los ingresos de sus clientes.
Se necesitarán más personal y mejoras de sistemas para apoyar el
cumplimiento de las expectativas futuras de participación accionaria.
La asignación de recursos parece estar más fuertemente ponderada en los
departamentos que producen ganancias. Pongo en duda la comprensión
adecuada de la institución financiera de las obligaciones de BSA/ALD.
3
La información debe ser
compartida por toda la
organización
Tenemos un proceso de gobierno fuerte. El intercambio de información
es excelente en toda la organización, especialmente dentro de los
departamentos de BSA/ALD, fraude y jurídico.
Supongo que mi invitación a la nueva comisión de productos donde
decidimos que íbamos a ofrecer una forma de moneda virtual y el pago de
People to People se perdió en el correo interno.
4
El liderazgo debería
proporcionar recursos
humanos y tecnológicos
Es casi imposible que se aprueben adiciones de personal.
Se recomendó, tanto en 2014 como en 2015 que al departamento de BSA/
ALD se le redujera un investigador.
Luchamos para conservar nuestro personal calificado ya que lo están
saqueando instituciones financieras mayores con mayores salarios y
beneficios más amplios.
Nuestro sistema de monitoreo automatizado crea cientos de falsos positivos.
Por lo tanto, tenemos que pagar hasta por la asistencia de proveedores para
reducir la salida a través de una metodología basada en el riesgo adecuada
para aumentar la eficiencia.
5
El programa de ALD debe
ser eficaz y probado por
un tercero independiente y
competente
Nos auditan anualmente como por reloj; sin embargo, el nivel de experiencia
de nuestros auditores internos que completan la revisión puede no estar a
la altura de identificar las brechas o de sugerir mejoras. Los presupuestos
de capacitación no son suficientes para proporcionarles a los auditores la
formación o certificaciones CAMS necesarias.
La auditoría externa de nuestra validación de sistemas era amplia y
beneficiosa. El conocimiento del auditor independiente fue refrescante; sin
embargo, estoy preocupado por algunas de las recomendaciones. Aunque
es muy beneficioso y puedo ver el atractivo de la implementación de estos
procesos adicionales, me preocupa que la carga de trabajo adicional no nos
permitirá mantener nuestro programa actual.
6
El liderazgo y el personal
deben entender cómo
se utilizan sus reportes
de BSA
El liderazgo de las LOB entienden el propósito de nuestros esfuerzos de
BSA/ALD, pero no necesariamente su significado.
Valoración General de BSA/ALD
58
ACAMS TODAY | DICIEMBRE 2015–FEBRERO 2016 | ESPANOL.ACAMS.ORG | ACAMSTODAY.ORG