CUMPLIMIENTO
Estimada Junta
Acontinuación se muestra una carta de un oficial imaginario de la Ley de Secreto Bancario( BSA). El oficial de BSA y la institución son completamente ficticios. Aunque los estudios de casos son verdaderos, la carta es ficticia y no representa a ninguna persona o institución financiera real. Una carta como la de abajo jamás se ha escrito y nunca podría escribirse.
Pero ¿ debería escribirse …?
Estimada Junta Directiva,
No me gusta ser el portador de malas noticias, pero, los“ chicos malos” manejan servicios bancarios entre nosotros. Estos chicos malos( lavadores de dinero, estafadores, tramposos fiscales, narcotraficantes) están buscando instituciones financieras más pequeñas como la nuestra porque piensan que no tenemos el conjunto de habilidades o tecnología para encontrarlos.“ Cuando una institución pequeña abre sus puertas al mundo, asume mayores riesgos de los que puede manejar, y se ocupa más de las ganancias que de controles de [ antilavado de dinero ], los malos actores se sienten obligados a aprovecharse”, dijo la Directora de FinCEN Jennifer Shasky Calvery. 1 Realmente no es cuestión de si vamos a quedar atrapados en una situación de titulares de primera plana, sino cuándo va a suceder.
Nuestros documentos de evaluación de riesgo ciertamente parecen decir que nuestros riesgos de antilavado de dinero( ALD) están controlados; sin embargo, los resultados de la evaluación del riesgo pueden crear una falsa sensación de seguridad. Nuestros riesgos están controlados— hasta cierto punto. ¿ Podría nuestra cobertura mejorar? Claro, si tuviéramos recursos ilimitados. ¿ Debería mejorar nuestra cobertura? Esa es la pregunta del millón de dólares por la cual me esfuerzo para encontrar la respuesta correcta cada día. Yo, como el oficial de BSA, y ustedes, como la junta directiva, no sólo tenemos la responsabilidad profesional, sino también una responsabilidad personal, 2 para asegurar que el banco cuenta con un programa de cumplimiento de BSA / ALD adecuado acorde con su perfil de riesgo. El Manual del Examen BSA / ALD del FFIEC sugiere que“[ el ] nivel de sofisticación de nuestros controles internos debe estar acorde con el tamaño, la estructura, los riesgos, y la complejidad del banco”. 3
Parece una tarea bastante fácil, ¿ verdad? Identificar( y documentar) nuestro perfil de riesgo y luego asegurarse de controles internos del banco son suficientes. Pero, ¿ cuál es nuestro perfil de riesgo? Sabemos que nuestros riesgos geográficos son limitados porque no estamos operando en una ubicación geográfica de“ alto riesgo” como un estado fronterizo a lo largo de un corredor de drogas o vecino a un puerto marítimo internacional. Del mismo modo, nuestro riesgo de productos y servicios es moderado ya que la mayoría de nuestros productos y servicios son básicos. Recuerden, sin embargo, que, con el fin de mantener el ritmo de las instituciones financieras con las que competimos, empezamos a incursionar en productos más complejos e innovadores. Nuestras líneas de negocio( LOB, por sus siglas en inglés) nos dicen:“ Tenemos buenos clientes. Conocemos a nuestros clientes. Somos un banco pequeño, así que no les ofrecemos servicios bancarios a los Bernie Madoff o a los asociados del Cártel de Sinaloa o a extremistas que apoyan a ISIS”. Bueno, sólo este año, una institución financiera comunitaria con $ 1 mil millones en activos estuvo sujeta a una multa civil debido en parte a no“ detectar y adecuadamente reportar operaciones sospechosas” relacionadas principalmente con un cliente“ conocido” del banco. 4 Era un“ buen” cliente hasta el día que se encontró que no era un“ buen” cliente.
Tenemos un programa de monitoreo de operaciones sospechosas que tiene como objetivo identificar, detectar y reportar operaciones sospechosas. Pero revisando detalladamente el volumen de alertas cada vez mayor, podemos estar en riesgo de pasar por alto los esquemas más complejos relacionados con los esquemas de Ponzi, la trata de personas y la financiación del terrorismo. Estos“ chicos malos”, sin duda, se intercalan entre las alertas de estructuración, pero la falta de dotación de personal o de experiencia es un
1
Rachel Louise Ensign,“ Florida Credit Union Fined Over Controls on MSB Customers,” Wall Street Journal, 25 de noviembre del 2014, http:// blogs. wsj. com / riskandcompliance / 2014 / 11 / 25 / florida-credit-union-fined-over-controls-on-msb-customers /
2 http:// www. justice. gov / dag / file / 769036 / download
3
“ BSA / AML Compliance Program— Overview,” FFIEC, https:// www. ffiec. gov / bsa _ aml _ infobase / default. htm
4
“ Assessment of Civil Money Penalty,” U. S. Department of the Treasury FinCEN, 27 de febrero del 2015, http:// www. fincen. gov / news _ room / ea / files / FNCB _ Assessment. pdf
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