Laporan Tahunan Pusat Perubahan Iklim dan Kualitas Udara
Tanggung jawab auditor adalah: 1. Menentukan aspek yang diverifikasi pada bagian yang diaudit. 2. Mempersiapkan check list audit. 3. Memeriksa kesesuaian dokumentasi dengan persyaratan. 4. Memeriksa pelaksanaan dengan dokumentasi.
5. Mengumpulkan dan mendokumentasikan bukti-bukti obyektif.
6. Mencatat dengan tepat dan melaporkan dengan jelas penemuan-penemuan audit.
7. Memberitahukan koordinator AMI halhal yang dapat menghalangi keberhasilan kegiatan audit.
8. Memverifikasi tindakan koreksi. c. Tahapan Audit
Tindak Lanjut
Perencanaan audit
Pelaporan Audit
Pelaksanaan audit
Gambar 70. Alur Audit Internal d. Pelaksanaan Audit Pelaksanaan audit dilakukan sesuai jadual yang disusun saat persiapan audit. Jadual audit harus memperhatikan faktor faktor seperti penelusuran audit, jam kerja, lokasi, kompleksitas proses dan pentingnya proses. Persiapan audit dimulai dengan pengumpulan informasi dan dokumentasi, persiapan check list audit. Daftar check list audit penting dilakukan oleh auditor karena akan membantu auditor mengingat jenis parameter yang akan diperiksa, membantu pengaturan waktu dan struktur wawancara, membantu dalam memastikan cakupan ruang lingkup dan tampilan lebih profesional. Kriteria check list audit antara lain singkat, lengkap, tersedianya tempat untuk mencatat hasil, dan mencakup persyaratan-persyaratan relevan dari dokumen-dokumen yang ditentukan.
77
Gambar 71. Pelaksanaan Kegiatan audit internal Bidang Informasi Kualitas Udara