• Conocer a su empleado , accionista / socio
• Conocer a su mercado
• Conocer a su corresponsal
• Aplicación de debida diligencia reducida
• Aplicación de la debida diligencia ampliada
De igual forma , existen otros elementos del sistema que podrían requerir la incorporación de políticas más específicas como : capacitación , manejo de documentación e información , ejecución de auditorías , etc .
Procedimientos
Para mantener una estructura ordenada y con responsables , se podría estructurar considerando las variables de actividad y sus responsables . A continuación , se presenta un ejemplo de este proceso en la Gráfica 2 .
Tabla 2 : Proceso
No . Actividad Responsable
1 .
Revisar las coincidencias en las listas de control
Área de servicio al cliente
2 .
Aplicar el formulario de vinculación para conocer a su cliente
Área de servicio al cliente
3 .
Verificar si existe alguna señal de alerta y de ser así notificar al oficial de cumplimiento
Estructura organizacional
Área de servicio al cliente
• Organigrama : Este elemento visual le permitirá conocer a quien lee el manual cómo se compone la estructura organizacional relacionada con quienes tienen responsabilidades para la prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo .
• Roles y funciones : Las responsabilidades y funciones ya suelen estar descritas en las normativas , se podrían incorporar algunas adicionales siempre y cuando no se contrapongan .
Metodología de administración de riesgos
El objetivo de esta sección es mostrar la metodología que va a utilizar la organización para gestionar y mitigar los riesgos de lavado de activos a los que se expone . La metodología que utilice la organización le permitirá cumplir con el enfoque basado en riesgos .
En este capítulo se deben describir las cuatro etapas a las que se refieren las normativas : identificar , medir , controlar y monitorear . Revisemos que se podría indicar por cada etapa .
La metodología que utilice la organización le permitirá cumplir con el enfoque basado en riesgos
ACAMS Today Español 2022 77