SOLUCIONES PRÁCTICAS
Elaborar un manual de cumplimiento no es complicado cuando el profesional a cargo conoce el programa de prevención de lavado de activos y cómo se encuentra implementado en su organización
Identificar : Esta etapa se puede redactar en base a las respuestas para las siguientes preguntas .
• ¿ Qué técnicas voy a utilizar ?
• ¿ En qué momento voy a identificar los riesgos ?
• ¿ Qué acciones realizo en esta etapa ?
• ¿ Cuál es mi técnica de segmentación ? Medir : En esta etapa se debería señalar los siguiente .
• La valoración de la probabilidad e impacto con rangos de calificación .
• Mapa de calor inherente con niveles de riesgo y diferenciado por colores .
Controlar : En esta etapa se debe indicar de forma general ¿ cómo se llevará a cabo el control ? Para esto se pueden considerar estas preguntas .
• ¿ Cómo se establecen los controles ?
• ¿ Cómo se mide la efectividad ?
Monitorear : Esta etapa se puede redactar en base a las respuestas para las siguientes preguntas .
• ¿ Cuál es el objetivo ?
• ¿ Cuál es la periodicidad ?
• ¿ Cuál es la evidencia ?
• ¿ Cuáles son los indicadores ?
Además , se debería incluir cuál es el tratamiento que se dará por cada nivel de riesgo y cómo se ejecutarán los planes de acción .
Reportes y manejo de la información
Se deberían mencionar todos los reportes con los que se cuenta . Esto incluye los reportes obligatorios que se deben remitir a las Unidades de Inteligencia Financiera y los reportes internos de la organización .
Para el manejo de la información se debería considerar al menos lineamientos de conservación , reserva y confidencialidad de la información .
Sanciones
Se deben incorporar las sanciones dadas por las normativas . Es importante no omitir las disposiciones dadas . También se pueden incluir las sanciones internas .
Anexos
No pueden faltar en los anexos todos los formularios de debida diligencia , otros formularios como de licitud de fundos , tablas , etc .
Conclusión
Elaborar un manual de cumplimiento no es complicado cuando el profesional a cargo conoce el programa de prevención de lavado de activos y cómo se encuentra implementado en su organización . El manual deberá adaptarse a la naturaleza de cada organización sin descuidar los aspectos normativos mínimos . Esta estructura y el contenido sugerido dentro de cada sección son en función a la revisión de varias guías y de las mejores prácticas en la elaboración de manuales revisados .
Stephanie Haro Rojas , MBA , CAMS , especialista en implementación de programas de prevención de lavado de activos ; gerente , Riesgos Gestión Plus , Quito , Ecuador ,
sharo @ riesgosgestionplus . com ,
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