[ NORMATIVAS ANTILAVADO ]
para medir el nivel de cumplimiento
técnico. La evaluación identificó nuevas
deficiencias en el marco regulatorio, las
cuales condujeron al país a ser incluido en
la lista gris del GAFI en junio de 2014. 6
En respuesta a la designación, las autoridades
panameñas promulgaron una
ley que condujo a un cambio de paradigma
en el marco legal e institucional
de ALD del país. El 27 de abril de 2015, el
gobierno de Panamá aprobó la Ley 23 en
la cual se adoptaron medidas y controles
más estrictos para prevenir el lavado de
dinero y salvaguardar la integridad del
sistema financiero, además de expandir
su alcance fuera del sector financiero.
La ley extendió la supervisión reglamentaria
ALD a las empresas y sujetos fuera
del sector financiero de Panamá. La ley
estableció la supervisión en materia de
ALD a sectores que no estaban regularizados
anteriormente, como la Zona de
Libre Comercio de Colón, las empresas
libres de impuestos, la zona económica
especial Panamá-Pacífico, promotores
y agentes inmobiliarios, empresas de
construcción, casinos, concesionarios de
automóviles, agencias de ventas, entre
otros. Además, la ley designaba a abogados,
notarios públicos y contadores como
profesionales sujetos a supervisión. 7
en una etapa posterior, logró establecer
relaciones adicionales con bancos
corresponsales. 9
La última evaluación mutua de Panamá
tuvo lugar durante la visita del GAFI al
país en mayo de 2017. 10 Poco después de
que Panamá fuera retirado de la lista gris,
los papeles de Panamá, conocidos en
inglés como los Panama Papers, fueron
expuestos por el Consorcio Internacional
de Periodistas de Investigación (ICIJ, por
sus siglas en ingles) en abril de 2016. El
escándalo saco a la luz la forma en que
los ricos y poderosos ocultaban a sus
gobiernos riquezas acumuladas mediante
la creación de empresas con estructuras
complejas en paraísos fiscales, conocido
en inglés como offshores. Aunque bajo la
ley está permitido el uso de personas y
acuerdos jurídicos, el escándalo describió
la compleja forma en que esas estructuras
se incorporaron y gestionaron
mediante un bufete de abogados panameño
para ocultar al beneficiario final.
Posterior a los papeles de Panamá, EE.UU.
sancionó a entidades controladas por
el propietario de un importante conglomerado
comercial panameño en mayo
de 2016. Las sanciones estadounidenses
se impusieron en base a alegaciones de
lavado de dinero mediante esquemas
comerciales incluyendo el contrabando
de efectivo y facturaciones falsas a
nombre de narcotraficantes internacionales
y sus redes a través de estas
entidades. 11 Tras el escrutinio público y la
presión internacional, Panamá completó
su primera evaluación de riesgo nacional
de lavado de dinero y financiamiento del
terrorismo en enero de 2017. Las autoridades
panameñas establecieron una
estrategia nacional para la lucha contra
el lavado de dinero y expresaron su compromiso
en abordar las deficiencias del
sector financiero y el sector no financiero.
Los desafíos de Panamá en
materia de ALD
A pesar de los avances de Panamá en el
fortalecimiento de su marco regulatorio
de ALD, el GAFI incluyó a Panamá en la
lista gris por segunda vez en junio de 2019.
Así, el gobierno panameño se comprometió
a implementar un plan de acción
para sacar al país de la lista gris en tiempo
récord de un año. 12 Los principales retos
de Panamá yacen en abordar los desafíos
en las siguientes áreas.
Antes de la promulgación de la ley en
2014, el sector no financiero no estaba
bajo el amparo de la legislación de ALD.
Como no existía un reglamento estricto,
no se exigía que este sector tuviera
políticas, controles y procedimientos para
prevenir, detectar y notificar el lavado de
dinero y las actividades sospechosas. La
designación de Panamá en la lista gris
afectó considerablemente al sistema
financiero del país, ya que el Centro
Bancario Internacional de Panamá perdió
74 relaciones de corresponsalía bancaria
durante este periodo. 8
Conforme a sus reformas de legislación
ALD, Panamá logró salir de la lista gris
del GAFI en febrero de 2016. No obstante,
Panamá siguió estando sujeto a la
supervisión del cumplimiento técnico de
las Recomendaciones del GAFI. Desde
su salida, Panamá logró recuperar 72
relaciones de banca corresponsal y
Aunque Panamá ha logrado importantes
avances a través de la Ley 169, aún existen
brechas que deben tomarse en cuenta. Por
ejemplo, la ley no define si los agentes
residentes deben mantener información sobre
los directores y accionistas nominales.
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[ JULIO–AGOSTO 2020 ]