32
SVORKA
Gnist for framtida
NOTE 12 - SKATTER
(Alle tall i 1000)
Forskjellen mellom resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag:
Alminnelig inntekt
Resultat før skattekostnad
Permanente forskjeller
Endring i midlertidige forskjeller
SUM
24 326
-4 534
-7 751
12 041
Fremførbart underskudd
Konsernbidrag
Skattepliktig alminnelig inntekt 0
10 000
2 041
Grunnrenteinntekt:
Taksert inntekt
Driftsutgifter eks. avskrivinger
Skattemessige avskrivinger
Beregnet friinntekt
Periodens beregnede grunnrenteinntekt 14 302
6 375
1 207
211
6 509
Fremførbar negativ grunnrenteinntekt fra tidligere år
SUM beregnet grunnrenteinntekt
0
6 509
Grunnlag for beregning av utsatt skatt og endring i midlertidige forskjeller:
Midlertidige forskjeller knyttet til:
Fordringer
Anleggsmidler
Gevinst og tapskonto
Andre forskjeller
Mer-/Mindreinntekt
Pensjonsforpliktelser
Sum midlertidige forskjeller
2016 2015 Endring
-383
-9 561
-62
-1 614
852
0
-10 768 -305
-11 355
-78
-1 651
-5 131
0
-18 520 78
-1 794
-16
-37
-5 983
0
-7 751
31.12.2016 31.12.2015
-10 768
-10 768
-2 584 -18 520
-18 520
-4 630
24 % 25 %
Beregning av utsatt skatt/utsatt skattefordel:
Midlertidige forskjeller
Grunnlag for beregning av utsatt skatt
Beregnet utsatt skattefordel (bokført)
Skattesats
I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt, er midlertidige negative
og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført.
Spesifikasjon av skattekostnaden:
Årets betalbare skatt på alminnelig inntekt
Årets betalbar skatt på grunnrenteinntekt
Betalbar skatt kosernbidrag
Endring utsatt skattefordel
Skattekostnad på alminnelig inntekt
Beregnet naturressurssk.
Fremførbar naturressursskatt fra tidligere år (inkl. rente)
Avregnet mot fellesskatten
Periodisert naturressursskatt til fremføring
510
2 148
2 500
2 046
7 204
Gj.snittlig prod.
49 594 782
* 1,3 øre/Kwh
Effektiv skattesats for 2016
NOTE 13 FORDRING NORD POOL
Svorka Energi AS er egen clearingkunde hos Nord Pool. Selskapet har opprettet depotkonto hvor markedsoppgjørene for fysisk handel bokføres løpende.
Saldo på depotkonto knyttet opp mot Nord Pool utgjør MNOK 0,6. Som sikkerhet for finansiell handel på Nasdaq er det deponert innskudd i Default Fund
og Collateral Account med til sammen MNOK 6,6. I tillegg til dette er det etablert oppgjørskonto for avregning og regulering av finansielle handler gjennom
Markedskraft. Saldo på oppgjørskonto utgjør MNOK 0,2. Det er ikke stilt bankgarantier utover dette.
SVORKA - ÅRSRAPPORT 2016
645
0
645
0
29,6 %