SOLUCIONES PRÁCTICAS
Una investigación exitosa requiere un
montón de preguntas sobre la pizza mucho
antes de que llegue a considerarse la posibilidad de algún delito. Probablemente la parte
más importante de cualquier análisis en una
investigación de lavado de dinero sea determinar lo normal e identificar cuándo el caso
deja de ser normal. Los únicos atajos aquí
son cuánto ya sabe el investigador sobre la
cantidad de dinero que el negocio de pizzas
promedio obtiene. El investigador que trata
de ir por ese atajo con relación a la pregunta
sobre el posible delito terminará en un
camino sin salida.
Determinar lo normal se convierte en la
pregunta inicial de la investigación. Las
preguntas sobre diferencias legítimas entre
este negocio y otros se producirán a continuación. El hecho de que este proceso requiera
solo unos momentos o semanas estará
basado en el nivel de experiencia, contactos
con colegas e inteligencia comercial.
Aún sin conocer la diferencia entre una pizza
estilo Nueva York, Chicago o siciliana, se
sabe que las ventas con tarjeta de crédito o
débito actualmente llegan a más de la mitad
de las ventas brutas en los restaurantes. Si
fuere legítimo, no se necesita mucha imaginación para dares cuenta que éste debería ser
un lugar muy popular.
Una verificación rápida en Internet debería
permitir encontrar simplemente qué tan
popular y la razón de la popularidad. Si no
tuviere su propia página en Internet, definitivamente deberían encontrar alguno de los
muchos comentarios a los que incluso los
negocios más pequeños no pueden escapar
estos días. Si los dueños son verdaderos
aficionados a la pizza, ellos también habrán
obtenido la validación en Internet. ¿Si son
legítimos? Existe también una posibilidad
razonable de que también habrá sigilosos
indicadores de infamia en la web si no lo son.
Si no es normal que un negocio de pizzas
promedio genere tal cantidad de dinero en
efectivo y no hay nada más allá del promedio
con este negocio en cuestión, las sospechas
probablemente estén bien fundadas. El
siguiente tema es, ¿sospechoso de qué?
Si hay demasiado dinero en efectivo por
ingredientes adicionales y pan de queso, tiene
que venir de algún lado o de algo. Aquí es
donde muchas investigaciones de lavado de
dinero fracasan en lugar de avanzar y donde
demasiados ROSs terminan en el limbo. Nada
es obvio desde aquí en adelante.
Desafortunadamente, lo que es normal
para los investigadores ALD es que muy
poco creen que si analiza en detalle y el
tiempo suficiente los balances financieros,
se aplica la táctica de las bases de datos
y se crean cuadros y capítulos suficientes,
se puede resolver el delito. Existe cierta
comodidad con los números y hay un temor
a la conversación. Los números no son
mentiras ni verdad. Lo que se dice de ellos
es que son la única manera de separar lo
legítimo de lo ilegítimo.
Lo verdaderamente normal es que la conversación será el “quiebre” que transforme
los números en evidencia. La especulación
es aquello que más provoca que se dejen las
cosas para más adelante en una investigación
ALD. La conversación investigativa produce
conclusiones; sin embargo, estas conclusiones no pueden coreografiadas en los resultados deseados. El deseo está en la vanidad
de los cuadros y gráficos. El deseo reprime a
las investigaciones.
Una entrevista productiva de investigación
ALD es mucho más complicada que la contabilidad forense más extrema. A menudo
es el arte menos practicado del profesional
ALD. El hecho es que las mentiras sobre
las finanzas superan a las mentiras sobre
fidelidad. Un aspecto positivo en las investigaciones es que, las mentiras demostrables
pueden tener un mayor valor que la verdad.
La gente de negocios exitosa normalmente
presumirá de sus destrezas comerciales.
Los sinvergüenzas ocultarán sus fortunas.
En este caso puede haber muchas pizzas o
muchas excusas. El profesional ALD debe
conocer un poco de lo primero y mucho de
lo último.
Los esquemas de lavado de dinero se encuentran en la creación de una negación plausible,
que requiere de la conversación para poder
establecerla. El mantenerse en silencio es
percibido como incriminatorio. Los lavadores de dinero rara vez invocan esa opción,
pero se requiere de un investigador infatigable para superar las excusas y la negación.
Aún el evasor impositivo más simple tiene
pensada una respuesta por si alguna vez es
confrontado. Uno puede estar seguro de que
el dueño de una pizzería que lava dinero ya ha
pensado algo más para encubrir el esquema.
¿Se ha preparado exhaustivamente para
las probabilidades?
Una entrevista en una investigación es mucho
más que simplemente hacer preguntas y
aceptar o grabar respuestas. En casi todos
los delitos, los investigadores criminales
consideran una rutina que el sospechoso
inicialmente niegue su culpabilidad. La veracidad de cualquier respuesta es cuestionada
hasta que la probabilidad de esa culpabilidad
haya sido confirmada o eliminada.
Con las sospechas de lavado de dinero a
menudo no comenzamos con un delito claramente definido en busca de un sospechoso.
La confianza del investigador por ende es
más vulnerable para aceptar negaciones,
excusas o cubrir historias que enmascararán
la sospecha. Es importante no aceptar cualquier excusa que no pueda eliminar la probabilidad de que podría ser lavado de dinero.
Muchos restaurantes y muchas pizzerías tristemente célebres han sido siempre negocios
ideales para realizar esquemas de lavado )