CUMPLIMENTO
“reportar inmediatamente cualquier actividad sospechosa al oficial ALD de la firma
cuando detectara, e identificara señales de
alerta, y debía cooperar con la casa central
de RJFS con relación a las investigaciones
vinculadas al caso: y por “el conocimiento
del Programa ALD actual y asegurar que
todos los asociados de la sucursal….sepan
detectar y reportar “cualquier actividad
inusual. Criswell era el supervisor de Dixon y
a menudo interactuaba directamente con JR
cuando Dixon no podía atenderlo. Criswell
conocía no solo las mismas señales de alerta
que Dixon, sino que por sus interacciones
personales con JR, Criswell también sabía
que JR repetidamente le había preguntado
acerca de las posibilidades de invertir en
nombre de otros utilizando su cuenta y que
JR había depositado como mínimo 66 certificados de acciones de terceros en su cuenta.
A pesar de sus responsabilidades adicionales
como gerente de la sucursal, Criswell no
reportó al oficial ALD de RJFS esta información y no tenía ninguna razón para creer
que el oficial ALD de la firma conocía estas
señales de alerta.
Finalmente, en julio de 2007, la División
de Valores de Ohio presentó una demanda
para colocar los bienes de JR bajo administración de un síndico después de haber
determinado que JR estaba dirigiendo un
esquema Ponzi. Más tarde ese mismo mes,
JR se declaró culpable de cargos en primer
grado de perjurio, falsificación y venta de
títulos no inscriptos; fue condenado a 20
años de prisión y se le ordenó restituir
US$17,8 millones.
Lecciones aprendidas
Todavía está por verse si estos casos son el
comienzo de una tendencia o si son simplemente una anomalía, pero nosotros en la
comunidad financiera deberíamos dedicarles
algún tiempo y aprender de ellos y ver qué
es lo que está llamando la atención de los
reguladores. Si bien la mayoría de las conclusiones no son una sorpresa, ya que los reguladores están aplicando las reglas que existen,
a menudo es interesante ver qué es lo que
citan y hacia dónde se dirige su atención.
En estos casos, los dos empleados tuvieron
exposición a los indicadores de la actividad
ilegal de JR antes de que las autoridades
desbarataran el esquema Ponzi. Si hubieran
actuado de acuerdo con las políticas de su
firma, es posible que el esquema pudiera haber
sido detenido antes, ahorrándoles mayores
pérdidas a algunos inversores. Ésta es una de
las razones por las cuales el reporte de la actividad sospechosa es tan importante para todas
las partes interesadas, incluidos los inversores
y las autoridades de control legal.
Otra razón importante para analizar las
medidas de las autoridades de control
legal es que nos permiten aprender de los
errores de otros — lo cual es mucho menos
costoso y problemático. Deberíamos revisar
la actividad citada en los casos y ver si los
sistemas de controles internos
en
nuestras
instituciones
podrían detectar estos mismos
temas; si no fuere así, ¿cómo
podríamos mejorar nuestros
controles para que no seamos
el próximo caso de estudio
de alguien que lo analice y
aprenda del mismo?
Finalmente, como profesionales ALD, tenemos la obligación
de brindar capacitación a los
empleados de las instituciones
financieras para