CuMPLiMiento
Flotando hacia el desastre
Una lista que parece convincente
deja a los bancos creyendo que
están cubiertos
Nota del editor: Este artículo es el segundo de una serie que analiza cómo pueden los bancos
analizar mejor el riesgo geográfico. Tanto en el momento de aceptación del cliente como en
el monitoreo de las transacciones, la geografía juega un rol clave para ayudar a los bancos a
aplicar su enfoque basado en el riesgo al cumplimiento antilavado de dinero (ALD). El artículo
anterior analizaba los riesgos de los países con reconocimiento limitado.
L
La lista de Código de País ISO sirve como
punto inicial tentador por varias razones. Es
compilada por una organización no gubernamental que establece estándares y tiene seda
en Ginebra, e incluye a más de 230 entradas,
la lista parece a simple vista autorizada y
detallada. Está disponible gratuitamente y
es utilizada en una variedad de aplicaciones,
desde los identificadores bancarios SWIFT
hasta dominios de Internet de primer nivel.
Pero la lista nunca fue diseñada para ser un
inventario de países y territorios que pudieran
presentar riesgos ALD a los bancos. De hecho,
no es ni autorizada y exhaustiva y su utilización incluye arbitrariedad en un mecanismo
fundamental de administración del riesgo que
no debiera ser así de ninguna manera.
Aislando el problema
a Isla Bouvet nunca ha sido un lugar
fácil de encontrar. Hasta el famoso
explorador James Cook tuvo que
cancelar la búsqueda cuando no pudo localizarla. En realidad, no se estaba perdiendo
mucho. Bouvet es la punta de un glaciar
cubierto de un volcán inactivo en el Atlántico sur. Su terreno imponente y el clima
igualmente inhóspito hacen que solo los
pingüinos y alguna foca ocasional estén
contentos de haber tropezado con ella.
La isla deshabitada que tiene una calificación de riesgo ALD es una señal reveladora
de que la lista de Códigos de País de la Organización Internacional para la Estandarización (ISO, por sus siglas en inglés)1 apuntala
la matriz. La lista puede ser una buena base
para hacer una matriz de riesgo geográfico,
en la medida que los bancos conozcan sus
limitaciones.
Para ser una despoblada mancha de tierra
en el fin del mundo, la isla Bouvet es
sorprendentemente fácil de encontrar en las
matrices de riesgo geográfico de los bancos.
Generalmente está en la primera parte de la
primera página.
Conocer las geografías asociadas con un
cliente o transacción les permite a los
bancos medir y administrar el riesgo ALD.
Para hacer esto, los bancos tienen que desarrollar una matriz cuantificando el riesgo
que cada país presenta. Dado que es una
Por qué calificamos
This article deals with the ISO 3166-1 List of 2-letter country codes
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herramienta fundamental de administración
del riesgo, los oficiales de cumplimiento
generalmente dedican mucho tiempo a elaborarla Ellos rastrean los sitios en Internet de
los gobiernos y la sociedad civil para identificar los informes y análisis que sustentarán
las calificaciones. Desarrollan fórmulas y
pesos para asegurar que cada factor de riesgo
contribuya adecuadamente al resultado.
Ponderan las ventajas de tener cuatro escalas
de riesgo en lugar de tres. Pero el aspecto
más importante de cualquier matriz de riesgo
geográfico — cuáles países y territorios son
calificados y cuáles no — a menudo recibe
poca atención. Los bancos simplemente
aceptan la lista de Código de País ISO y
comienzan a procesar la información.
ACAMS TODAY | JuniO–AgOSTO 2011 | ACAMS.ORg/ESPAnOL
Si tuviera que pensar en un lugar totalmente
opuesto a la isla Bouvet, ese lugar sería
Madeira. Calentada por el sol tropical, no
hay por ningún lado los glaciares y pingüinos
que hay en Bouvet. Pero se puede encontrar
gente — casi un cuarto de millón de ellos, así
también como 40 bancos offshore. A pesar de
la condición reconocida de paraíso fiscal de
Madeira, las dos difieren de otra manera con
consecuencias incluso mayores por cómo los
bancos ven al riesgo ALD: Bouvet tiene un
código ISO y Madeira no lo tiene.
Esta diferencia obedece a la manera en que
los códigos son asignados. Para empezar, lo
que se conoce comúnmente como la “lista de
código de país” es en realidad un compuesto
de países, territorios y subdivisiones de países.