Desafíos antilavado
identificarlo. Cabe la posibilidad de que se
presente un ROS, y la actividad sea interrumpida o que posteriormente se encuentre
que la misma es normal, y todo el asunto se
cierra sin que nadie se entere. Por supuesto,
su regulador probablemente lo contacte a
usted con relación a la presentación y pueden
enterarse. La guía de FinCEN sí indica que es
aceptable no seguir las políticas establecidas
cuando la actividad sospechosa está relacionada con la gerencia superior o un director
siempre que esté documentado. Recomienda
que se comunique la situación a un gerente
senior que no esté involucrado en la situación.
La gravedad de la actividad, el riesgo de daño
a la reputación y financiero deben prevalecer
en última instancia. Un oficial LSB podría ser
obligado a estar en una posición en la que
tenga que actuar o no de manera o con autoridad clandestina.
Otro tema de preocupación cuando se reporta
a alguien de adentro, un insider a la junta es
que a veces la conducta demasiado entusiasta
y desacertada de algunos directores, lleva a la
posibilidad de una filtración, accidental o no.
Cuanto más pequeño sea el banco o la unión
de crédito, más difícil será mantener en secreto
al ROS. Una de las muchas dificultades que
existen cuando se es un profesional ALD es que
cada vez que se menciona el término ROS automáticamente empiezan a hablar aquellos cuestionados. A pesar de los mejores esfuerzos que
pueda dedicar, la gente en el área reportante o
en un cargo en el que tenga conocimiento de
la situación, puede no ser tan diligente. No se
sorprenda si un director se entera antes que
otro director que se está analizando presentar
un ROS contra él/ella o que ya se presentó. La
gente, aquellos que actúan voluntariamente
en un delito económico o lo consienten, ciertamente no están preocupados por la pérdida
de la norma sobre “puerto seguro”. Como
oficial LSB, es importante recordar que no
hay defensa si alguien deduce o hace hipótesis
sobre que pueda haberse presentado un ROS
contra ellos.
Efecto dominó
Si su informe de ROS a la junta incluye la
razón por la cual se presentó el ROS, puede
presentarse otro problema que puede tener
que tener presente. Los miembros de la
junta están condicionados a ver las razones
generales de la presentación, como la estructuración, cheques sin fondos y fraude con
cheques, razones que rara vez llamen la atención. Si la razón pasa a ser fraude hipotecario,
transacciones en beneficio propio, defalco o
malversación, puede ser que el director rápidamente se de cuenta que alguien de adentro,
o insider, pueda estar involucrado, lo cual
puede generar más preguntas. Nuevamente,
la guía de FinCEN referida al desvío de la
política estándar entra en jugo, colocando al
secreto por encima del aviso (tipping-off).
Usted debe decidir cómo manejar la situación.
Cuanto más pequeño
sea el banco o la unión
de crédito, más difícil
será mantener en
secreto al ROS
Revancha
Al momento de esta publicación (hasta donde
sé), no ha habido informes de ningún oficial
LSB que haya sido sujeto de violencia física o
que haya ingresado en un programa de protección de testigos. Sin embargo, todos sabemos
que las presentaciones de ROS pueden llevar
a importantes procesos judiciales criminales
y que alguien se enfrente con la situación
de que el sospechado puede actuar de una
manera inconsciente.
La revancha puede ocurrir por muchas
razones diferentes a la participación active
de las personas en conductas criminales.
Algunos de los que están en el poder tienen
tanto orgullo que la sola idea de que se los
cuestione los enfurece. Otros pueden convencerse a sí mismos de que el oficial LSB está en
contra de ellos o que quiere ser reconocido.
Los miembros de la junta y la gerencia superior generalmente tienen dinero, pueden tener
conexiones políticas y a menudo también
pueden ser tan ciegamente leales entre sí
que tienen ceguera voluntaria. Para ser totalmente honesto, algunos miembros de la junta
simplemente no entienden su responsabilidad
ante la LSB y no aceptarán ninguna teoría de
la prueba de fuego. Conocer las ramificaciones
del financiamiento del terrorismo o el tráfico
de drogas es una cosa, pero para muchos
todavía hay una desconexión cuando se trata
de evasión fiscal y otros fraudes financieros
similares. Esto es además alimentado por
el argumento subjetivo adicional de cuánto
esfuerzo debería dedicar una institución
para investigar. El informar a la junta que el
cónyuge de un director colega puede estar
cobrando beneficios por desempleo al mismo
tiempo que dirige un negocio de consultoría
con el nombre de una empresa puede no ser
recibido con el reconocimiento y respal ]YH \