DARMOWA KONSULTACJA! 646-558-5962
WYPADKI DZWOŃ: MÓWIMY PO POLSKU
Gdy zeznanie stanowi oszustwo podatkowe(„ false or fraudulent return”), albo świadomy zamiar uchylenia się od podatków(„ willfull attempt to evade tax”), IRS ma prawo sięgnąć dowolnie daleko wstecz. Warto trzymać papiery na taką ewentualność, ale trzeba wiedzieć, że IRS nie lubi kontrolować rozliczeń za odległe lata, chociaż może. Powodem jest trudność w uzyskaniu starej dokumentacji, a to IRS ma obowiązek udowodnienia, że podatnik dopuścił się oszustwa podatkowego( tax fraud).
Drugim częściej spotykanym powodem braku przedawnienia jest zaniedbanie złożenia deklaracji podatkowej. Przedawnienie zaczyna biec tylko wtedy, gdy zeznanie posłałeś, w przeciwnym razie zegar nie zacznie odliczania. Innymi słowy- niezłożone oświadczenia podatkowe nigdy nie ulegają przedawnieniu!
Jeżeli nie rozliczyłeś się z podatków, to pamiętaj, że IRS może zrobić to za ciebie. Uwzględni przybliżone przychody na podstawie otrzymanych od płatników druków W-2 czy 1099, unieważni odpisy, nawet jeżeli ty czy twój biznes jesteście do nich uprawnieni, i prześle ci rachunek. Chcesz się spierać, to przedstaw stosowną dokumentację.
Inwestycje i dom
Po sprzedaży inwestycji( akcji, funduszy powierniczych, obligacji, nieruchomości) musisz być w stanie oszacować podstawą podatkową( tax base), bo obliczyć zysk / stratę i należny podatek. Trzymaj więc potwierdzenia transakcji kupna / sprzedaży papierów wartościowych( confirmation slips), raporty ukazujące reinwestowanie dywidend i wszystko to, co wpływa na podstawę podatkową danego przedmiotu majątkowego. Dokumenty te trzeba trzymać co najmniej trzy lata po sprzedaży walorów i zadeklarowaniu kapitałowych zysków lub strat.
Pieczołowicie udokumentuj wpłaty na IRA nie będące odpisem podatkowym( non-deductible IRA), by nie płacić podwójnie podatku.
Trzymaj dokumentację zakupu domu i kapitałowych remontów i ulepszeń, by pomniejszyć podatek po sprzedaży. Pamiętaj tylko, że większość ludzi podatku po sprzedaży własnego domu nie płaci, bo mają wolne od podatku $ 250,000 zysku na
PORADY DLA IMIGRANTÓW W USA
91
osobę( dwa razy tyle dla małżeństwa), jeżeli mieszkali w tym domu dwa lata w ostatnich pięciu.
Wniosek
Osoba, która ma prostą sytuację finansową( tylko wynagrodzenie, emeryturę, bankowe odsetki) może po trzech latach wyzbyć się dokumentów podatkowych. Sugeruję jednak, by trzymać je trochę dłużej, szczególnie gdy ktoś wraca do Polski, na wypadek zapytania polskiego fiskusa o pochodzenie przywiezionych do Polski pieniędzy.
Papiery nie muszą zajmować nam miejsca, gdyż możemy przechowywać je w wersji elektronicznej. Zachowajmy wszystkie rozliczenia w formie PDF. Zeskanujmy pomocnicze papiery do starszych zeznań i trzymajmy je w przenośnej pamięci( flash drive). Na wszelki wypadek w dwóch egzemplarzach, albo w bezpłatnym serwisie Dropbox.
Elżbieta Baumgartner jest od 1989 r. autorką i wydawcą licznych książekporadników dla polskich imigrantów w USA( patrz strony 448-451). Są one dostępne w polonijnych księgarniach oraz bezpośrednio od wydawcy: Tel: 718-224-3492. www. poradniksukces. com
SPRAWY WYPADKOWE
WORKERS’ COMPENSATION
BEZPŁATNA KONSULTACJA we wszystkich sprawach tel: 718-389-0450 wypadkowych
Adwokat Andrzej Kamiński
WYPADKI
212-808-0448 www. wypadkinyc. com Mówimy po polsku
POLISH DAILY NEWS • www. DziennikPolonijny. com • www. PolishDailyNews. us • REKLAMA: 718-279-4969