Fluxo de caixa
O fluxo de caixa nada mais é do que a sintetização dos movimentos monetários realizados por uma empresa em um determinado período. É o registro de despesas e receitas.
Por esse motivo é importante o conhecimento de todo o ciclo financeiro da empresa, suas receitas e suas despesas, para melhor formatação do fluxo de caixa.
Seguem ao lado algumas dicas do Sebrae-SP.
•A aplicação do conceito do “fluxo de caixa” é a mesma indiferente do ramo ou tamanho da empresa.
•Mais do que recursos de informática e tecnologia é preciso ter disciplina.
•Faça os lançamentos diariamente.
•Acompanhe o extrato do banco também diariamente.
•Não adianta fazer cursos e não praticar, por isso exercite o aprendizado dia-a-dia.
•Transforme o fluxo de caixa em uma rotina da empresa.
•Registre sempre a saída do pró-labore, ele faz parte do balanço da empresa.
•Se não tiver tempo para fazer o fluxo de caixa você mesmo, contrate alguém que possa ficar responsável por essa função.
•No caso de contratar um funcionário, acompanhe o trabalho executado por ele.
•O fluxo de caixa opera entre superávit e déficit. Quando o fluxo insistir em déficit, temos que analisar onde está ocorrendo o problema, aí está à importância da gestão estratégica, ler e interpretar os números.
Demonstrativo de resultados do exercício (DRE)
A Demonstração do Resultado do Exercício é uma demonstração contábil que apresenta o fluxo de receitas e despesas, que resulta em aumento ou redução do patrimônio líquido ente duas datas. Ela deve ser apresentada de forma dedutiva, isto é, inicia-se com a Receita operacional bruta e dela deduzem-se custos e despesas, para apurar o lucro líquido.
Ferramentas para uma gestao financeira segura
erramentas para uma gestão financeira segura
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A sincronia entre o setor de compras, comercial, contas a pagar e a receber e o controle da produção é de suma importância para o desenvolvimento e controle financeiro da empresa. E para fazer a ligação sistêmica entre estes setores existem duas ferramentas: o fluxo de caixa e o demonstrativo de resultados.
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