New Wave Group Årsredosivning 2025 2025 | Page 17

NWG // BOLAGSSTYRNING

Ordföranden följer verksamheten i dialog med VD och ansvarar för att övriga ledamöter får den information som är nödvändig för fullgörandet av styrelsens uppgifter.

Styrelsens oberoende

För en närmare presentation av styrelsen, styrelseledamöters övriga uppdrag och värdepappersinnehav i New Wave Group hänvisas till sidorna 28-29.

Revisionsutskott

Styrelsen i New Wave Group är föremål för de krav på oberoende som föreskrivs i Koden, innebärande att en majoritet av styrelsens ledamöter ska vara oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen samt att minst två av dessa även ska vara oberoende i förhållande till bolagets större aktieägare.

I egenskap av VD och majoritetsägare i New Wave Group är Torsten Jansson inte oberoende i förhållande till bolaget, bolagsledningen samt bolagets större aktieägare. Pernilla Jansson är inte heller oberoende, då hon är anställd i koncernen och dotter till Torsten Jansson. Olof Persson, Kinna Bellander, M. Johan Widerberg, Susanne Given, Kristina Johansson och Ralph Mühlrad anses vara oberoende i förhållande till såväl bolaget och bolagsledningen som i förhållande till bolagets större aktieägare.

Det är valberedningens bedömning att den nuvarande styrelsesammansättningen i New Wave Group uppfyller de krav på oberoende som uppställs i såväl Koden som Nasdaq Stockholms Regelverk för emittenter. Det noteras emellertid att Koden anger att högst en av styrelsens ledamöter ska arbeta i bolagets eller dotterföretags ledning. Då Torsten Jansson är VD för New Wave Group och Pernilla Jansson ingår i ledningsgruppen för koncernens bolag i Dingle( New Wave Mode AB, Projob Workwear AB samt D & J Home and Gifts AB), utgör nuvarande styrelsesammansättning ett avsteg från Koden. Med hänsyn till ägarsammansättningen och vikten av kontinuitet inom ägarfamiljen bedömer valberedningen att det är välgrundat att göra ett avsteg från Koden i detta hänseende och det är valberedningens bedömning att styrelsen är ändamålsenligt sammansatt och väl lämpad för sina uppgifter.

Revisionsutskottet( RU) är ett utskott till bolagets styrelse och ledamöterna utses av styrelsen. Utskottet ska bestå av minst två styrelseledamöter. Majoriteten av RU: s ledamöter ska vara oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen. Styrelseledamot som ingår i bolagets ledning får inte vara ledamot av RU. Kinna Bellander är ordförande och M. Johan Widerberg är ledamot i utskottet. Båda är oberoende i förhållande till bolaget och bolagsledningen. Ekonomioch finanschef samt internrevisor är adjungerade till RU. Internrevisorn är utskottets sekreterare.

Styrelsen ger RU i uppdrag att bereda och besluta i revisionsfrågor och rapportera avvikelser till styrelsen. Styrelsen är dock mottagare av rapportering från extern revisor. RU ska på styrelsens uppdrag svara för arbetet med att kvalitetssäkra bolagets interna styrning och kontroll vad avser:

# finansiell rapportering # riskhantering och riskkontroll # regelefterlevnad # övrig intern styrning och kontroll # ärenden som styrelsen hänskjuter till RU

RU ska sammanträda regelbundet fyra gånger per år och dess protokoll ska delges styrelsen. Under 2025 har RU haft sex möten och alla ledamöter har deltagit vid samtliga tillfällen.

ÅRSREDOVISNING // 017