AKTUELLES
MIT SAP DEN CASHFLOW SICHERN
Obwohl die Digitalisierung gesamte Unternehmen und deren Wertschöpfungskette umkrempelt , bleiben bestimmte Grundlagen im Finanzbereich unverändert . Betriebskapital zum Beispiel ist nach wie vor der Treibstoff des Geschäfts . Jetzt müssen sich Unternehmen der Herausforderung stellen , Berichte zum Betriebskapital in Echtzeit zu erstellen . Ein integrierter Working Capital Management-Ansatz kann dabei erhebliche Geschäftsvorteile bringen . Die Reduzierung des Cash Conversion-Zyklus um nur sieben Tage bringt bereits eine Steigerung des Ergebnisses vor Zinsen , Steuern und Abschreibungen ( EBITDA ) und der Bruttomarge um mehr als 1 %. Was SAP dazu beitragen kann , dass Unternehmen ihre Cashflow-Herausforderung meistern , erläutert SAP Finance-Experten John Harmath im Gespräch mit dem Magazin Der CreditManager .
John Harmath
DCM : SAP hat in der neuesten Version von S / 4HANA sicher auch an das Working Capital und dessen Management in Echtzeit gedacht , oder ? JH : Ja , SAP behauptet sich nicht umsonst als Nr . 1 des ERP-Marktes und bietet seinen Kunden neue Lösungen für einen integrierten Working Capital Management Ansatz . Interessant ist , dass gerade bei der neuen Lösung in diesem Bereich , SAP S / 4HANA Cash Management , Geschäftsanwender die Fortschritte im Vergleich zur alten SAP-ERP-Vorgängeranwendung sofort erkennen können .
DCM : Können Sie uns einen Überblick dazu geben ? JH : Natürlich gern . Es gibt drei Hauptfunktionsbereiche von SAP Cash Management : Bank Account Management , Cash Operations und Liquiditätsmanagement . Mit dem Bank Account Management können Unternehmen alle Bankkonten von nur einer Stelle aus effizient und transparent managen bzw . relevante Berichtspflichten erfüllen .
Die wahrscheinlich bedeutendste Änderung , die mit der neuesten SAP-Version S / 4HANA 2020 im Bank Account Management einhergeht , ist die Einführung eines separaten Bank Account Ledger . Diese Erweiterung bringt viele Änderungen im Bereich der GL- und Bankkontostammdaten , in der Zahlungskonfiguration und in der Finanzberichterstattung mit sich . Die Reduzierung von Hauptbuchkonten ist essentiell für harmonisierte Kontenpläne .
28
DCM : Was bedeutet das ? JH : Bisher mussten Kunden separate GL-Konten erstellen und verschiedenen Hausbankkonten zuweisen . Dies führte zu aufgeblähten Kontenplänen , denn große Konzernunternehmen legten tausende von GL-Konten an , nur um Zahlungen auszuführen . Wenn Sie an typische Prozesse im Zusammenhang mit der Verwaltung von Stammdaten von GL-Konten in einem multinationalen Unternehmen denken , können Sie sich vorstellen , wie viel Aufwand und Zeit für die Eröffnung eines Bankkontos erforderlich sind . Eine Entkopplung des Bank Account Management vom Hauptbuch war daher zwingend notwendig . Mit S / 4HANA 2020 wurde deshalb ein ganz neuer Ansatz eingeführt .
1 . Abstimmkonten für Zahlungsprozesse Es gibt nun spezielle Konten für Zahlungsprozesse ( Abstimmkonto , Unterkonto , Kasse ).
2 . Der Standard-Businesspartner Unternehmen , die Finanzinstrumente halten , unterliegen der Angabepflicht gemäß den internationalen Rechnungslegungsstandards , d . H . IAS 32 und IFRS 7 . Nach diesen Standards müssen sie ihr Risiko melden . Dies betrifft nicht nur Unternehmen der Finanzdienstleistungsbranche , sondern alle Unternehmen , die Finanzinstrumente halten , einschließlich einfacher Instrumente wie Kredite , Verbindlichkeiten und Forderungen , Barmittel und Investitionen .
DCM : Welche Lösung sieht SAP vor ? JH : Mit S / 4HANA 2020 wurde in der App „ Banken verwalten “ ein neues Feld „ Kontrahent “ eingeführt . Der neue Geschäftspartnertyp vertritt quasi den Kontrahenten im Sinne von IAS 32 und IFRS 7 . Gleichzeitig wurde der ursprüngliche Bankgeschäftspartner in „ Risk Business Partner “ umbenannt . Zur Erfüllung der oben genannten Offenlegungspflichten können Bankkontensalden in den Analyseberichten ausgewiesen werden , die nach Geschäftspartnern gruppiert und der entsprechenden Bank zugeordnet sind . Cash Operations vereinfacht das tägliche Management des Betriebskapitals eines Unternehmens , wie die Überwachung und Prüfung eingehender Kontoauszüge , das Anstoßen von Bankkontoüberträgen und Zahlungen sowie Prognosen erwarteter Endsalden , die Genehmigung und Überwachung von Zahlungen . Dazu gibt es grafisch ansprechende Fiori-Apps z . B . für den Tagesfinanzstatus , den Cash Forecast oder den Kontoauszugsmonitor . Unter dem Liquiditätsmanagement werden Lösungen für die Planung und Steuerung der kurz- und langfristigen Zahlungsfähigkeit von Unternehmen zusammengefasst . Die Liquiditätsanalyse und -vorschau sowie der Cashflow Monitor in Echtzeit sind Highlights dieser Lösungskomponente .
DCM : Sie haben in der Vergangenheit oft erwähnt , dass Credit Management mit dem Cash Management zusammenhängt . Wie meinen Sie das ?