REVELACIONES 5 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
El saldo de disponible al cierre comprende : 31 DE DICIEMBRE DE 2.016 2.015 Variación Absoluta
Caja General |
0 |
349.200 |
-349.200 |
( 100 %) |
Caja Menor |
500.000 |
55.378 |
444.622 |
803 % |
Cuenta Ahorro 099-09310-6 |
26.699.455 |
1.365.475 |
25.333.980 |
1.855 % |
Cuentas Corrientes 099-09277-7 |
51.091.369 |
40.648.283 |
10.443.086 |
26 % |
|
78.290.824 |
42.418.336 |
35.872.488 |
85 % |
El fondo de caja menor corresponde al valor aprobado por el consejo de administración para el manejo de los gastos menores , valor que seconstituyó a nombre del Señor Alejandro Martinez en calidad de administrador , para gastos menores , quedando causados todos los gastos del año 2016 .
En la cuenta corriente del Banco Av Villas se manejan los fondos de los pagos realizados por los copropietarios por concepto de las cuotas de administración y otros conceptos ; dichos fondos son destinados a cubrir las diferentes obligaciones contraídas por la Copropiedad , y en la cuenta de ahorros se encuentran depositados los recursos correspondientes al fondo de imprevistos que al cierre del diciembre del 2016 es de $ 19.107.022 que se consideran recursos de uso restringido .
Estas cuentas se encuentran conciliadas a Diciembre 31de 2016 como consta en los documentos que reposan en el archivo de la administración .
REVELACIONES 6 - CUENTAS POR COBRAR
El saldo de deudores al cierre comprende : 2.016 2.015 Variación Absoluta
Cartera por Conceptos |
|
|
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Cuota de Administración |
70.474.735 |
79.981.698 |
-9.506.963 |
( 12 %) |
Sancion Inasistencia Asamblea |
1.564.091 |
0 |
1.564.091 |
100 % |
Intereses de Mora |
7.432.853 |
2.640.689 |
4.792.164 |
100 % |
Contribucion Parqueaderos |
4.834.396 |
0 |
4.834.396 |
100 % |
Total deudores |
84.306.075 |
82.622.387 |
1.683.688 |
2 % |
Deterioro de Cartera -7.432.853 -2.640.689 -4.792.164 181 %
Anticipos y Avances 434.394 434.394 0 0 %
Consignaciones por identificar -5.009.200 -7.087.200 2.078.000 ( 29 %)
Las consignaciones por identificar corresponden a pagos realizados con error en la referencia y transferencias que se realizan banco a banco sin referencia que al cierre del periodo contable no se identificó a que apartamento correspondia .
Total Ingresos por Cobrar Y Anticipos 72.298.416 73.328.892 -1.030.476 ( 1 %)
Intereses de mora , con laentrada en vigencia de las NIF , se ha generado intereses sobre el saldo al 31 de diciembre de 2016 de la cartera de Propietarios ; de igual forma como los ingresos no se reconocen hasta su cobro , se ha creado una provisión por el valor de los intereses pendientes de recaudo . Las consignaciones por identificar constituyen un menor valor de la cartera ya que estos dineros ya fueron recibidos por el conjunto y en el momento que se determine quien lo realizo disminuira el saldo de cartera .
Los anticipos corresponden a dineros entregados a Te Administramos para gastos menores durante el periodo que ejercio como administradores , este valor no fue legalizado al momento de su salida por $ 434.394 , con la aprobación de la Asamblea será descontado de la cuenta por pagar que se tiene con ellos por concepto de honorarios de octubre 2015 .