REVELACIONES 5- EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
El saldo de disponible al cierre comprende: 31 DE DICIEMBRE DE 2.016 2.015 Variación Absoluta
Caja General |
0 |
349.200 |
-349.200 |
( 100 %) |
Caja Menor |
500.000 |
55.378 |
444.622 |
803 % |
Cuenta Ahorro 099-09310-6 |
26.699.455 |
1.365.475 |
25.333.980 |
1.855 % |
Cuentas Corrientes 099-09277-7 |
51.091.369 |
40.648.283 |
10.443.086 |
26 % |
|
78.290.824 |
42.418.336 |
35.872.488 |
85 % |
El fondo de caja menor corresponde al valor aprobado por el consejo de administración para el manejo de los gastos menores, valor que seconstituyó a nombre del Señor Alejandro Martinez en calidad de administrador, para gastos menores, quedando causados todos los gastos del año 2016.
En la cuenta corriente del Banco Av Villas se manejan los fondos de los pagos realizados por los copropietarios por concepto de las cuotas de administración y otros conceptos; dichos fondos son destinados a cubrir las diferentes obligaciones contraídas por la Copropiedad, y en la cuenta de ahorros se encuentran depositados los recursos correspondientes al fondo de imprevistos que al cierre del diciembre del 2016 es de $ 19.107.022 que se consideran recursos de uso restringido.
Estas cuentas se encuentran conciliadas a Diciembre 31de 2016 como consta en los documentos que reposan en el archivo de la administración.
REVELACIONES 6- CUENTAS POR COBRAR
El saldo de deudores al cierre comprende: 2.016 2.015 Variación Absoluta
Cartera por Conceptos |
|
|
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Cuota de Administración |
70.474.735 |
79.981.698 |
-9.506.963 |
( 12 %) |
Sancion Inasistencia Asamblea |
1.564.091 |
0 |
1.564.091 |
100 % |
Intereses de Mora |
7.432.853 |
2.640.689 |
4.792.164 |
100 % |
Contribucion Parqueaderos |
4.834.396 |
0 |
4.834.396 |
100 % |
Total deudores |
84.306.075 |
82.622.387 |
1.683.688 |
2 % |
Deterioro de Cartera-7.432.853-2.640.689-4.792.164 181 %
Anticipos y Avances 434.394 434.394 0 0 %
Consignaciones por identificar-5.009.200-7.087.200 2.078.000( 29 %)
Las consignaciones por identificar corresponden a pagos realizados con error en la referencia y transferencias que se realizan banco a banco sin referencia que al cierre del periodo contable no se identificó a que apartamento correspondia.
Total Ingresos por Cobrar Y Anticipos 72.298.416 73.328.892-1.030.476( 1 %)
Intereses de mora, con laentrada en vigencia de las NIF, se ha generado intereses sobre el saldo al 31 de diciembre de 2016 de la cartera de Propietarios; de igual forma como los ingresos no se reconocen hasta su cobro, se ha creado una provisión por el valor de los intereses pendientes de recaudo. Las consignaciones por identificar constituyen un menor valor de la cartera ya que estos dineros ya fueron recibidos por el conjunto y en el momento que se determine quien lo realizo disminuira el saldo de cartera.
Los anticipos corresponden a dineros entregados a Te Administramos para gastos menores durante el periodo que ejercio como administradores, este valor no fue legalizado al momento de su salida por $ 434.394, con la aprobación de la Asamblea será descontado de la cuenta por pagar que se tiene con ellos por concepto de honorarios de octubre 2015.