117
UGLOBAL.COM
able to open an account. The officer of the company will
need to provide the bank with proof of their powers (if
the company has a board of directors, a specific board
resolution shall be necessary) which are to be recorded
with the Companies’ Register. If the Italian company is
owned by a foreign company (rather than by individuals)
the bank, in order to comply with anti-money laundering
provisions, will require evidence of the individual who is
the final owner and the sole beneficiary.
pháp chứng minh quyền hạn của họ. Việc hợp pháp hóa
phải chứng nhận rằng người ký được trao quyền hợp
pháp để ký ủy quyền và có thể trao quyền cho các bên.
Khi nào một công ty có thể bắt đầu hoạt động? Sau khi
hoàn thành tất cả các thủ tục giấy tờ với một công chứng
viên, công ty được đăng ký vào Sổ đăng ký doanh nghiệp
(Registro Imprese) và nhận được mã số VAT.
Can foreign citizens open a bank account? Foreign
citizens residing in Italy can open an ordinary bank
account. Non-residents can also open a bank account for
“non-residents.” It is increasingly difficult for foreigners to
open a non-resident account and the applicant will need
to prove that funds to be transferred are their own funds,
to be introduced by an existing customer and confirmed
not to be politically exposed and not subject to any
criminal proceedings.
How strict are anti-money laundering regulations (AML)?
AML are strictly enforced in all European countries. Banks
and professionals are obliged to carry out an extensive
customer due diligence and to report any suspicious
transactions. It is increasingly difficult for foreigners to
open a non-resident account and the applicant will need
to prove that funds to be transferred are legal funds.
What is a tax code? When opening a bank account, it
is necessary to request a Tax ID Code (Codice Fiscale)
which does not subject the applicant to pay Italian taxes
(other conditions must be met.) The number is used
to identify people and companies when dealing with
authorities and is necessary when purchasing or renting a
property, to register with the Health National Service and
other purposes.
PROCE DURE FOR INCORPOR ATION OF A
COMPANY
All types of companies are established in front of a notary
public by executing the Deed of Incorporation and Articles
of Association of the company or filing a legalized copy
of existence of the parent company in case of a branch or
rep office.
Who can sign for the shareholders? The individuals who
will sign the deed, if they act in the name of a foreign
company, will need to submit a legalized proxy proving
their powers. The legalization must cer tify that the
signatory is duly empowered to sign the proxy and can
grant the powers to this parties.
When can a company start to operate? After execution
of all deeds at the notary, the company is registered with
the Companies Register (Registro Imprese) and is given a
VAT identification number.
MARCO MAZZESCHI
Marco Mazzeschi is an Italian lawyer with 30 years of experience
in corporate immigration, business and commercial law. He is
admitted to the Milan Bar Association and is a foreign practicing
lawyer in Taipei. He is the founder of Mazzeschi Srl, an Italian
boutique firm specializing in business, corporate immigration
and citizenship law. The firm is headquartered in Florence with
offices in Milan, Rome and Taipei. The company has Chinese-
and Japanese-speaking associates. Mazzeschi is an adjunct
professor at Chinese Culture University in Taipei. He is a regular
speaker at international conferences and has published articles
on academic journals.
Marco Mazzeschi là một luật sư Ý với 30 năm kinh nghiệm trong
lĩnh vực nhập cư, luật kinh doanh và thương mại. Ông được
nhận vào Hiệp hội luật sư Milan và là một luật sư nước ngoài
hành nghề tại thành phố Đài Bắc. Mazzeschi là người sáng lập
của Mazzeschi Srl, một công ty của Ý chuyên về luật nhập tịch,
luật thành lập doanh nghiệp, hoạt động kinh doanh tại Ý. Công
ty có trụ sở tại Florence với các văn phòng ở Milan, Rome và Đài
Bắc. Công ty có các nhân viên nói tiếng Trung và tiếng Nhật.
Mazzeschi là giáo sư trợ giảng của Đại học Văn hóa Trung Quốc
tại Đài Bắc. Ông là một diễn giả thường xuyên phát biểu tại các
hội nghị quốc tế và đã công bố các bài báo trên các tạp chí học
thuật.