Svorka Energi Årsrapport Svorka 2018 PN 2795 u marks | Page 32

32
SVORKA
Gnist for framtida
NOTE 12 - SKATTER
(Alle tall i 1000)
Forskjellen mellom resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag:
Alminnelig inntekt
Resultat før skattekostnad
Permanente forskjeller
Endring i midlertidige forskjeller
SUM 30 734
-9 950
-16 450
4 334
Fremførbart underskudd
Konsernbidrag
Skattepliktig alminnelig inntekt 0
0
4 334
Grunnrenteinntekt:
Taksert inntekt
Driftsutgifter eks. avskrivinger
Skattemessige avskrivinger
Beregnet friinntekt
Periodens beregnede grunnrenteinntekt
18 416
15 796
1 335
412
873
Fremførbar negativ grunnrenteinntekt fra tidligere år
SUM beregnet grunnrenteinntekt
0
873
Grunnlag for beregning av utsatt skatt og endring i midlertidige forskjeller:
Midlertidige forskjeller knyttet til:
Fordringer
Anleggsmidler
Gevinst og tapskonto
Andre forskjeller
Mer-/Mindreinntekt
Pensjonsforpliktelser
Sum midlertidige forskjeller
2018 2017 Endring
-421
6 514
-40
-318
-3 437
0
2 298 -348
-8 221
-50
-689
-4 844
0
-14 152 73
-14 735
-10
-371
-1 407
0
-16 449
31.12.2018 31.12.2017
2 298
2 298
506 -14 152
-14 152
-3 255
22 % 23 %
Beregning av utsatt skatt/utsatt skattefordel:
Midlertidige forskjeller
Grunnlag for beregning av utsatt skatt
Beregnet utsatt skattefordel (bokført)
Skattesats
I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt, er midlertidige negative
og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført.
Spesifikasjon av skattekostnaden:
Årets betalbare skatt på alminnelig inntekt
Årets betalbar skatt på grunnrenteinntekt
Betalbar skatt kosernbidrag
Endring utsatt skattefordel
Skattekostnad på alminnelig inntekt
Beregnet naturressurssk.
Fremførbar naturressursskatt fra tidligere år (inkl. rente)
Avregnet mot fellesskatten
Periodisert naturressursskatt til fremføring
Effektiv skattesats for 2018
997
312
0
3 761
5 069
Gj.snittlig prod.
50 404 000
* 1,3 øre/Kwh
655
0
655
0
16,5 %
NOTE 13 FORDRING NORD POOL, NASDAQ
Svorka Energi AS var egen clearingkunde for fysisk og finansiell handel frem til 4. kvartal 2017. Selskapet terminerte da avtaler med Nord Pool og Nasdaq, og alle fysiske og
finansielle handler gjøres nå gjennom alliansepartnere. Ved utgangen av 2018 foreligger det ingen deponerte innskudd eller øvrige sikkerhetsstillelser /
bankgarantier for oppgjør og avregning av fysisk og finansiell handel.
SVORKA - ÅRSRAPPORT 2018