Svorka Energi Årsrapport Svorka 2017 uten marks PN 1138 | Page 32

32
SVORKA
Gnist for framtida
NOTE 12 - SKATTER ( Alle tall i 1000 )
Forskjellen mellom resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag :
Alminnelig inntekt
Resultat før skattekostnad
19 930
Permanente forskjeller
-5 931
Endring i midlertidige forskjeller
3 385
SUM
17 384
Fremførbart underskudd
0
Konsernbidrag
0
Skattepliktig alminnelig inntekt
17 384
Grunnrenteinntekt :
Taksert inntekt
15 708
Driftsutgifter eks . avskrivinger
6 732
Skattemessige avskrivinger
1 565
Beregnet friinntekt
216
Periodens beregnede grunnrenteinntekt
7 195
Fremførbar negativ grunnrenteinntekt fra tidligere år
0
SUM beregnet grunnrenteinntekt
7 195
Grunnlag for beregning av utsatt skatt og endring i midlertidige forskjeller :
Midlertidige forskjeller knyttet til :
2017
2016
Endring
Fordringer
-348
-383
-35
Anleggsmidler
-8 221
-9 561
-1 340
Gevinst og tapskonto
-50
-62
-12
Andre forskjeller
-689
-1 614
-925
Mer- / Mindreinntekt
-4 844
852
5 696
Pensjonsforpliktelser
0
0
0
Sum midlertidige forskjeller
-14 152
-10 768
3 385
Beregning av utsatt skatt / utsatt skattefordel :
31.12.2017
31.12.2016
Midlertidige forskjeller
-14 152
-10 768
Grunnlag for beregning av utsatt skatt
-14 152
-10 768
Beregnet utsatt skattefordel ( bokført )
-3 255
-2 584
Skattesats
23 %
24 %
I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt , er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført .
Spesifikasjon av skattekostnaden :
Årets betalbare skatt på alminnelig inntekt
4 172
Årets betalbar skatt på grunnrenteinntekt
2 468
Betalbar skatt kosernbidrag
-135
Endring utsatt skattefordel
-671
Skattekostnad på alminnelig inntekt
5 834
Beregnet naturressurssk .
Gj . snittlig prod .
51 259 000
* 1,3 øre / Kwh
666
Fremførbar naturressursskatt fra tidligere år ( inkl . rente )
0
Avregnet mot fellesskatten
666
Periodisert naturressursskatt til fremføring
0
Effektiv skattesats for 2017 29,3 %
NOTE 13 FORDRING NORD POOL , NASDAQ
Svorka Energi AS var egen clearingkunde for fysisk og finansiell handel frem til 4 . kvartal 2017 . Selskapet terminerte da avtaler med Nord Pool og Nasdaq , og alle fysiske og finansielle handler gjøres nå gjennom alliansepartnere . Ved utgangen av 2017 foreligger det ingen deponerte innskudd eller øvrige sikkerhetsstillelser / bankgarantier for oppgjør og avregning av fysisk og finansiell handel .
SVORKA - ÅRSRAPPORT 2017