Svorka Energi Årsrapport Svorka 2017 uten marks PN 1138 | Page 32

32
SVORKA
Gnist for framtida
NOTE 12- SKATTER( Alle tall i 1000)
Forskjellen mellom resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag:
Alminnelig inntekt
Resultat før skattekostnad
19 930
Permanente forskjeller
-5 931
Endring i midlertidige forskjeller
3 385
SUM
17 384
Fremførbart underskudd
0
Konsernbidrag
0
Skattepliktig alminnelig inntekt
17 384
Grunnrenteinntekt:
Taksert inntekt
15 708
Driftsutgifter eks. avskrivinger
6 732
Skattemessige avskrivinger
1 565
Beregnet friinntekt
216
Periodens beregnede grunnrenteinntekt
7 195
Fremførbar negativ grunnrenteinntekt fra tidligere år
0
SUM beregnet grunnrenteinntekt
7 195
Grunnlag for beregning av utsatt skatt og endring i midlertidige forskjeller:
Midlertidige forskjeller knyttet til:
2017
2016
Endring
Fordringer
-348
-383
-35
Anleggsmidler
-8 221
-9 561
-1 340
Gevinst og tapskonto
-50
-62
-12
Andre forskjeller
-689
-1 614
-925
Mer- / Mindreinntekt
-4 844
852
5 696
Pensjonsforpliktelser
0
0
0
Sum midlertidige forskjeller
-14 152
-10 768
3 385
Beregning av utsatt skatt / utsatt skattefordel:
31.12.2017
31.12.2016
Midlertidige forskjeller
-14 152
-10 768
Grunnlag for beregning av utsatt skatt
-14 152
-10 768
Beregnet utsatt skattefordel( bokført)
-3 255
-2 584
Skattesats
23 %
24 %
I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt, er midlertidige negative og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført.
Spesifikasjon av skattekostnaden:
Årets betalbare skatt på alminnelig inntekt
4 172
Årets betalbar skatt på grunnrenteinntekt
2 468
Betalbar skatt kosernbidrag
-135
Endring utsatt skattefordel
-671
Skattekostnad på alminnelig inntekt
5 834
Beregnet naturressurssk.
Gj. snittlig prod.
51 259 000
* 1,3 øre / Kwh
666
Fremførbar naturressursskatt fra tidligere år( inkl. rente)
0
Avregnet mot fellesskatten
666
Periodisert naturressursskatt til fremføring
0
Effektiv skattesats for 2017 29,3 %
NOTE 13 FORDRING NORD POOL, NASDAQ
Svorka Energi AS var egen clearingkunde for fysisk og finansiell handel frem til 4. kvartal 2017. Selskapet terminerte da avtaler med Nord Pool og Nasdaq, og alle fysiske og finansielle handler gjøres nå gjennom alliansepartnere. Ved utgangen av 2017 foreligger det ingen deponerte innskudd eller øvrige sikkerhetsstillelser / bankgarantier for oppgjør og avregning av fysisk og finansiell handel.
SVORKA- ÅRSRAPPORT 2017