32
SVORKA
Gnist for framtida
NOTE 12 - SKATTER (Alle tall i 1000)
Forskjellen mellom resultat før skattekostnad og årets skattegrunnlag:
Alminnelig inntekt
Resultat før skattekostnad 33 729
Permanente forskjeller -11 967
Endring i midlertidige forskjeller -7 008
SUM 14 754
Fremførbart underskudd 0
Konsernbidrag 11 500
Skattepliktig alminnelig inntekt 3 254
Grunnrenteinntekt:
Taksert inntekt 19 540
Driftsutgifter eks. avskrivinger 7 109
Skattemessige avskrivinger 1 318
Beregnet friinntekt 694
Periodens beregnede grunnrenteinntekt 10 419
Fremførbar negativ grunnrenteinntekt fra tidligere år 0
SUM beregnet grunnrenteinntekt 10 419
Grunnlag for beregning av utsatt skatt og endring i midlertidige forskjeller:
Midlertidige forskjeller knyttet til: 2019 2018 Endring
Fordringer -630 -421 209
Anleggsmidler 12 920 6 514 -6 406
Gevinst og tapskonto -44 -40 4
Andre forskjeller -475 -318 157
Mer-/Mindreinntekt -2 464 -3 437 -973
Pensjonsforpliktelser 0 0 0
Sum midlertidige forskjeller 9 307 2 298 -7 008
Beregning av utsatt skatt/utsatt skattefordel:
31.12.2019 31.12.2018
Midlertidige forskjeller 9 307 2 298
Grunnlag for beregning av utsatt skatt 9 307 2 298
Beregnet utsatt skattefordel (bokført) 2 048 506
Skattesats 22 % 22 %
I henhold til foreløpig regnskapsstandard for behandling av skatt, er midlertidige negative
og positive forskjeller som reverserer eller kan reverseres i samme periode utlignet og nettoført.
Spesifikasjon av skattekostnaden:
Årets betalbare skatt på alminnelig inntekt 716
Årets betalbar skatt på grunnrenteinntekt 3 855
Betalbar skatt kosernbidrag 2 530
Endring utsatt skattefordel 1 542
Skattekostnad på alminnelig inntekt 8 643
Beregnet naturressurssk. Gj.snittlig prod. 50 175 000 * 1,3 øre/Kwh 652
Fremførbar naturressursskatt fra tidligere år (inkl. rente) 0
Avregnet mot fellesskatten 652
Periodisert naturressursskatt til fremføring 0
Effektiv skattesats for 2019 25,6 %
NOTE 13 FORDRING NORD POOL, NASDAQ
Svorka Energi AS var egen clearingkunde for fysisk og finansiell handel frem til 4. kvartal 2017. Selskapet terminerte da avtaler med Nord Pool og Nasdaq, og alle fysiske
og finansielle handler gjøres nå gjennom alliansepartnere. Ved utgangen av 2019 foreligger det ingen deponerte innskudd eller øvrige sikkerhetsstillelser/bankgarantier for
oppgjør og avregning av fysisk og finansiell handel.
SVORKA - ÅRSRAPPORT 2019