CUMPLIMIENTO
Informes de transacciones
de efectivo desde la
perspectiva de los agentes
del orden público
¿Q
ué informe de 42 partes
es la columna vertebral
de todos los datos de
lavado de dinero de los EE.UU. proporcionados por las instituciones financieras al
gobierno federal? Sugerencia: Ha existido
por mucho tiempo y ha sido pasado por alto
debido a que se toma en cuenta a su primo,
el informe de actividades sospechosas (SAR),
un formulario lleno de acción, más glamoroso.
La respuesta, por supuesto, es el informe de
transacciones en efectivo (CTR). Este artículo pone de relieve el CTR y el valor que
aporta a las fuerzas del orden.
El juego del gato y el ratón entre los investigadores del gobierno y los malos de la
película se ha jugado con un montón de queso
durante muchos años. Todo comenzó en 1970
con la aprobación de la Ley de Moneda y
Transacciones Extranjeras, más comúnmente
conocida como la Ley de Secreto Bancario
(BSA), que estableció las directrices iniciales
para la presentación de CTR. Según la Red
Contra los Delitos Financieros (FinCEN) del
Departamento del Tesoro, que es el administrador de la BSA, casi 15 millones de CTRs se
presentan cada año, lo que demuestra lo que
sabe tanto el gato como el ratón: Hay mucho en
juego. Para que conste, y para ser muy claro, la
presentación de un CTR no significa que algo
anda mal o incluso sea cuestionable con la
operación. En pocas palabras, la presentación
de un CTR es requerido por la ley y la sugerencia de que la actividad de la que trata puede
ser sospechosa está reservada a las instituciones financieras que presenten un SAR.
Los primeros años del CTR fueron marcados
por la confusión sobre cosas como la cantidad
real que inicia el requisito de presentación:
Siempre se ha exigido para transacciones
de más de $10.000. Esto significa cualquier
70
transacción monetaria por un monto de
$10.000,01 o más. A pesar de esta confu