SOLUCIONES PRÁCTICAS
Con el fin de determinar cuándo ha llegado
el momento de mejorar un programa de
BSA/ALD, Temple les recomienda a los
profesionales de cumplimiento mantenerse
actualizados en:
• Nuevas regulaciones
• Las prácticas líderes en la industria
• Nuevas banderas rojas de alerta sobre
el lavado de dinero
• Nuevas tendencias del lavado de dinero:
Para que su programa pueda seguir el
ritmo de los delincuentes y de aquellos
que se ganan la vida gracias a las
ganancias ilícitas generadas por sus
actividades
• Acciones de aplicación recientes de los
reguladores
• Nuevos productos y servicios emergentes en la industria
Si los cambios en el medio ambiente
lo hacen sentir como que es hora de
actualizar o mejorar su programa de
cumplimiento, el primer desafío es decidir
qué cambiar. ¿Necesita pequeñas revisiones a un solo elemento o necesita hacer
cambios importantes en todo el programa?
Primeros pasos
El mejor punto de partida consiste en
revisar las auditorías reglamentarias
pasadas, revisiones independientes
y exámenes internos. Incluso si ya ha
adoptado todas las recomendaciones
de los informes finales, revise de nuevo.
Busque tendencias a través de los
informes que pueden indicar un problema
continuo que causa deficiencias o puntos
débiles de su programa. Usted también
puede querer hacer otra evaluación de la
totalidad de su programa para identificar
las áreas que necesitan mejorarse.
“Si el programa tiene personal suficiente puede llevar a cabo una evaluación
interna”, dijo Temple. “Sin embargo, un
tercero revisor con aplicación de BSA/ALD
en la vida real y/o experiencia regulatoria
puede proporcionarle no sólo un análisis
de las deficiencias de su programa, sino
también le dirá lo que se ha visto en otras
instituciones y hacer sugerencias y ofrecer
asesoramiento sobre mejoras basadas en
las mejores prácticas que ha visto”.
Mire todo sin piedad. “Al desarrollar
nuevas políticas de ALD para cubrir el
riesgo de ALD de nuevos productos y
servicios, usted tiene una oportunidad
única para ‘patear los neumáticos’ y
evaluar el régimen de ALD existente”, dijo
Peter Djinis, abogado y experto de ALD y
ex director ejecutivo asistente de la política
de regulación de la Red Contra los Delitos
Financieros (FinCEN) del Departamento
del Tesoro de los EE.UU.
Su evaluación debe incluir:
• Una evaluación de los riesgos de ALD
de todas las principales líneas de
negocio, productos, canales de distribución, geografía, tanto nacionales como
mundiales, así como de servicios. ¿Su
evaluación de riesgos actual identifica
adecuadamente y mide el riesgo de
cada uno? ¿Ha considerado no sólo los
productos y servicios de su institución,
sino también los clientes a los que usted
les ofrece estos y las geografías en los
que se proporcionan?
• Evaluación de las políticas y procedimientos actuales, incluyendo señales
de alerta y monitoreo de transacciones.
• Evaluación de los requisitos de
informar y controlar las políticas y
procedimientos relativos a informes de
actividad sospechosa (SAR). Como
más acciones normativas y multas
asociadas están llegando a los titulares,
esta es un área por examinar detalladamente. “Usted debe dar un paso atrás
y hacer algunas preguntas fundamentales pero importantes sobre el tipo de
actividades que están recogiendo sus
programas de SAR y si existen áreas
de mejora”, Djinis asesora y ofrece
las siguientes preguntas acerca del
reporte de su SAR.
a. ¿Cuál es la forma más común de
actividad de la que se informe en su
SAR?
b. ¿Usted informa sobre los mismos
temas en forma regular?
c. ¿Quiénes son sus “20 mejores”
sujetos de SAR? ¿Ha pensado en la
presentación trimestral, suplemento
SAR en su actividad para que el
gobierno tenga una mejor idea de su
actividad sospechosa acumulativa?
d. ¿Ha pensado en tomar medidas
para llevar a cabo la diligencia
debida sobre estos temas de SAR
recurrentes, o pensado en limitar
o incluso prohibir la continuación
de la actividad financiera de dichas
personas o entidades?
• Revisión de la capacitación anual
a. ¿Cubre adecuadamente sus políticas
y procedimientos de ALD?
b. ¿Se actualiza periódicamente para
incluir nuevos servicios y los posibles
riesgos de ALD? “¿La formación se
corresponde con las tendencias de
búsqueda y sal م