D E SAFÍOS ANTI LAVAD O
a nivel internacional, carecen de documentación apropiada, o demuestran actividades inusuales o sospechosas. Las EDD para
estas cuentas deben incluir:
• Evaluación de los directores;
• Agregación y comprobación de los estados
financieros y auditorías;
• Validación del uso y origen de los fondos;
• Evaluación de los principales donantes a la
ONG; e
• Implementación de la verificación de
referencias.
Si bien las EDD no se han definido a nivel
internacional, la Ley del Patriota de los
EE.UU. dictamina que las instituciones “deben
establecer políticas adecuadas, concretas, y,
en su caso, mejoradas de debida diligencia,
y los procedi