D E SAFÍOS ANTI LAVAD O
Tal abuso cada vez se organiza más y se hace más sofisticado, y la mayoría
de los países encuestados encuentran que es más difícil detectar los
casos de maltrato. Como resultado, se han promulgado y fortalecido leyes
para controlar las transferencias de fondos dentro y fuera de las cuentas
bancarias de las organizaciones sin fines de lucro y para incluir las
banderas rojas de alerta y otros mecanismos para la supervisión, control
y presentación de informes de actividad bancaria sospechosa sobre ellas.
Planteamiento del problema
El abuso de las OSFL se produce cuando el estatus aprobado por el
gobierno de una organización de caridad se explota deliberadamente,
ya sea por la organización de caridad como un perpetrador de prácticas
de corrupción, o por donantes o terceros, incluyendo los preparadores
de impuestos que falsifican información—con el fin de cometer delitos
como el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Hay que examinar instrumentos legislativos del antilavado de dinero (ALD) y normas
internacionales disponibles y requeridos por las instituciones financieras para combatir el abuso de las OSFL.
OSFL falsas y explotación de fraude y evasión fiscal
Durante el último par de décadas, estas organizaciones a menudo han
sido explotadas con fines perversos que van desde la evasión fiscal y el
fraude hasta ser una tapadera para la financiación del terrorismo global.
En algunos casos, la organización en sí era una mera farsa que existía
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