DESAFÍOS ANTILAVADO
cumpliera con sus proyecciones trimestrales.
Enfrentó expectativas poco realistas, que le
hicieron “cambiar los números” repetidas
veces. La presión de tener que hacer esto
derrotó a Pavlo.
Pavlo desfalcó 6 millones de dólares de MCI
WorldCom. Su treta se deshizo cuando el fraude
corporativo mayor, atribuido a Ebbers, salió a la
luz. Pavlo fue condenado y fue a la cárcel por su
trampa de malversación.
Pavlo se volvió cínico y resentido por tener que
falsificar registros financieros. Racionalizó que
no le pagaban bien y que todos sus superiores
estaban haciendo trampas. Por lo tanto, en su
mente, eso justificaba la implementación de un
plan para malversar fondos de la compañía.
Objetivo final
La presión y racionalización que Pavlo experimentó le llevaron a descuidar su integridad
y sucumbir ante la oportunidad de cometer
fraude. Pavlo tenía la capacidad de cometer
fraude porque estaba en una posición en la
que podía llevarlo a cabo y tenía el necesario
conjunto de habilidades para hacerlo.
Una vez que usted comprende cómo pensar
como un maleante, se puede colocar en mejor
posición para identificar e investigar tretas
de fraude desbaratando cuentos y engaños.
Comprender el problema delictivo es el primer
paso hacia la realización de una investigación
exitosa. Los buenos timadores normalmente
tienen una estrategia de salida. Cuando se dan
cuenta de que su trama ha sido, o será, detectada en un futuro próximo, implementan esa
estrategia de salida. Con eso en mente, desde
un punto de vista de investigaciones, usted debe
tener un objetivo final. No le gustaría ver cómo
desaparece y se fuga un estafador con los dividendos de su actividad delictiva.
Existen dos objetivos finales prominentes. Uno
se centra en el sector privado y el otro en el
sector público. En el lado del sector privado, el
objetivo final es evitar o minimizar las pérdidas
monetarias y el riesgo a la reputación. En el
lado del sector público, es buscar el enjuiciamiento, recuperar las ganancias y activos ilícitos
mediante la confiscación, y/o entablar un juicio.
Ambos objetivos finales podrían tener consecuencias considerables. En cualquier caso,
entender cómo piensan los maleantes y tomar
medidas de precaución para detenerlos hace que
sea más sencillo manejar el objetivo final.
Dennis M. Lormel, Presidente, DML Associates,
LLC, Lansdowne, Virginia, EE.UU., dlormel@
dmlassociatesllc.com
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