SOLUCIONES PRÁCTICAS
riesgo a la reputación. La evaluación debe cubrir
cada aspecto del programa de cumplimiento de
las sanciones de la institución, incluyendo:
• Gobernanza — ¿Son conscientes el Consejo
de Administración y el liderazgo de sus roles
y responsabilidades para con la OFAC y el
cumplimiento de sanciones?
• La supervisión del programa — ¿Está el papel
de la gestión y la responsabilidad del programa
de sanciones claramente definido en las políticas y procedimientos, incluyendo la comunicación con y presentación de informes a la
OFAC/Tesoro, el bloqueo y el mantenimiento,
y la comunicación con los clientes afectados?
• Gestión — ¿Son los procesos y controles relacionados con las responsabilidades de la administración ejecutados de manera continua?
¿Se encuentran los sistemas de información
(automatizados o manuales), vigentes para
mantener la gestión consciente de la OFAC y
las cuestiones de cumplimiento de sanciones?
• Mantenimiento de Registros — Las políticas de mantenimiento de registros, procedimientos y procesos están actualizados y
cumplen con los requisitos reglamentarios?
• Capacidad de Auditoría — ¿Se encuentran
los comentarios sobre la eximición de las
coincidencias de nombres redactados claramente, son certeros y se los aplica coherentemente a todos los casos investigados de
forma manual? ¿Se encuentra el programa de
sanciones abierto a la auditoría de auditores
internos y externos y a los reguladores?
Sin embargo, si una institución depende de
procesos manuales para llevar a cabo la detección, se deben analizar los controles de los
procesos relacionados con la revisión, el análisis,
la limpieza, y la documentación de las posibles
coincidencias de nombres. Se debe prestar especial atención también en garantizar que las listas
más recientes están en uso en todo momento
y que la institución maximiza el uso de herramientas de la OFAC como alertas automáticas
por correo electrónico para la lista de cambios
y nuevas herramientas de búsqueda SDN en
línea de la OFAC.8 Controles clave adicionales
podrían incluir: el método por el que se revisan
los nombres, y los comentarios se utilizan para
describir justificación para renunciar a las posibles coincidencias, y el formato y eficacia de
registros, informes y registros creados en apoyo
del programa de criba.
Paso tres: Evaluar el peor de los casos
La mayoría de los oficiales de cumplimiento
de las instituciones serían los primeros en
afirmar que nunca se quiere tener un incidente
en el que una coincidencia de nombres resulte
de sus programas de criba de sanciones y de
OFAC — pero algo puede ocurrir y ocurre. La
pregunta que la administración debe hacerse es
qué harían si tal incidente ocurriera, ya que hay
poca o ninguna tolerancia por parte de las autoridades reguladoras para excusas tales como
que las instituciones “no sabían qué hacer”. Las
políticas, los procedimientos y los procesos
deben revisarse para asegurarse de que la escalada de coincidencias verdaderas sean revisadas
convenientemente, la(s) cuenta (s) quedan
bloqueadas, las notificaciones se proporcionan
a la OFAC y el Tesoro en el caso de la Sección
311, y las notificaciones de los clientes y los
contactos se gestionan, todo con el fin de seguir
siendo compatible con la OFAC y las leyes y
reglamentos de sanción.
Resumen
El rápido ritmo de los cambios del actual panorama geopolítico en todo el mundo, su efecto
sobre la hegemonía de Estados Unidos, y la
influencia resultante de las políticas económicas
de los Estados Unidos sobre las instituciones
financieras no puede subestimarse en el clima
actual de la política exterior y comprenden
algunos de los acontecimientos históricos más
significativos de las últimas décadas. Es esencial que las instituciones financieras mantengan
una aguda conciencia de estos factores geopolíticos y que usen continuamente ejemplos del
mundo real como oportunidades para evaluar
la eficacia de su programa de cumplimiento de
las sanciones, para entender sus papeles como
“socios” en la política económica del gobierno,
y para tomar medidas proactivas que mitiguen
las sanciones de exposición al riesgo de cumplimiento de las normas para continuar fortaleciendo sus programas de cumplimiento de OFAC
y de BSA/ALD.
Brian Arrington, MBA, CAMS, director de
comunicaciones del Capítulo de Chicago de
ACAMS, examinador del Banco de la Reserva
Federal de Chicago, Chicago, IL, EE.UU., brian.
[email protected]
Los puntos de vista y las opiniones expresadas
son las del autor y no representan necesariamente las opiniones y directrices del Banco de
la Reserva Federal de Chicago o el Sistema de la
Reserva Federal.
Búsqueda de SDN de OFAC, http://www.treasury.gov/resource-center/sanctions/SDN-List/Pages/fuzzy_logic.aspx
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