SOLUCIONES PRÁCTICAS
Mapa de pensamiento ALD
Identidad del Cliente y Verificación
Fuente de los Fondos
• ¿Sabemos quién es el cliente, por
oposición a quién aparenta ser?
• ¿Cuánto hace que se inició la relación con
el cliente?
• ¿Cómo se ha confirmado la identidad del
individuo o de la compañía?
• ¿Está la identidad del individuo o la
compañía respaldada por documentación
auténtica y adecuada u otras fuentes?
• ¿Qué confianza puede tenerse respecto
de los documentos o información
respaldatoria?
• ¿La información suministrada por el cliente
se corresponde con nuestros resultados?
• ¿Está incluido el cliente en alguna lista
de sanciones o en una base de datos
negativa?
• ¿Existe información adversa relevante?
• ¿Tiene sentido toda la información?
• ¿Cuál es la fuente de los fondos bajo revisión? ¿La conocemos?
• ¿Cuál es la fuente de los fondos utilizados para abrir la cuenta?
• ¿Qué evidencia existe para respaldar a estas fuentes de fondos?
• ¿Cuánto puede confiarse en esta evidencia, cómo puede ser
confirmada adicionalmente?
• ¿Es la fuente legítima y consistente con el perfil del cliente?
(Analice las pruebas de los delitos subyacentes).
• ¿Es la fuente en sí misma de alto riesgo, p.e., por industria o país?
(¿Existen riesgos de sanciones asociados? p.e., PEPS/diamantes
de Liberia, etc.)
• ¿Está la fuente dentro de la política del banco?
• ¿Tiene el cliente derecho a estos fondos?
• ¿Tiene sentido toda la información?
Ocupación o Actividad Comercial
del Cliente
• ¿Qué hace el cliente — cómo se gana la
vida?
• ¿Cuál es la naturaleza del riesgo asociado
con su ocupación declarada?
• ¿La ocupación o actividad es legítima y/o
dentro de la política del RBC? (p.e., juegos
de apuestas)
• ¿Cómo se verifica la ocupación del cliente?
• ¿Los ingresos del cliente son consistentes
con su ocupación?
• ¿Qué evidencia existe para respaldar al
ingreso?
• ¿Qué confianza puede depositarse sobre
esta evidencia — cómo puede ser puesta
a prueba y confirmada?
• ¿La información suministrada por el cliente
se corresponde con nuestros resultados?
• ¿Tiene sentido toda la información?
Destino de los Fondos
• ¿Cuál es el destino de los fondos con los cuales se realizó la
transacción? ¿Lo conocemos?
• ¿Quién es el beneficiario?
• ¿Quién es el último beneficiario? ¿Lo conocemos?
• ¿Qué evidencia existe para respaldar lo anterior?
• ¿Cuánto puede confiarse en esta evidencia?, ¿cómo puede
confirmarse de otra manera?
• ¿Es el destino en sí mismo de alto riesgo, p.e. por industria o país?
(¿Existen riesgos asociados a sanciones? p.e., ¿PEPS/diamantes de
Liberia, etc.)
• ¿Está el destino dentro de la política del banco?
• ¿Tiene derecho a estos fondos el beneficiario?
• ¿Tiene sentido toda la información?
Producto y Clase de Transacción (Clases de Fondos)
• ¿Es consistente la clase de producto con el perfil del cliente?
• ¿Por qué el cliente está utilizando este producto? (p.e., giros y no
transferencias, etc.)
• ¿Cuál es el riesgo asociado con el producto?
• Transacciones:
• Naturaleza de las transacciones — volumen, montos, localidades,
uso de otros medios financieros, etc.
• ¿Son consistentes las transacciones con el perfil del cliente y la
actividad declarada?
• ¿Tiene sentido toda la información?
Peter Warrack, Jefe de Investigaciones, RBC AML FIU, Toronto, Canadá, [email protected].
Las expresiones contenidas aquí corresponden al autor y no al Royal Bank of Canada
ACAMS TODAY | DICIEMBRE–FEBRERO 2012 | ACAMS.ORG/ESPANOL | ACAMSTODAY.ORG
39