Revista Consultoría Suplemento Jurídicas Revista consultoria #86 Suplemento Jurídicas 2019 | Page 36
Los Fideicomisos y la
prevención del lavado de
dinero en el ejercicio 2020
La naturaleza jurídica de los fideicomisos son contratos que se rigen por la Ley General
de Títulos y Operaciones de Crédito, sin que se les reconozca persona jurídica propia.
C
Por: Lic. Jesús Orta Aguilar,
Socio fundador de la firma
Orta Abogados, S.C.
[email protected]
www.ortaabogados.com
34
REVISTA CONSULTORÍA NÚM. 86
omo parte de los resultados obtenidos en el Informe
de Evaluación Mutua publicado en enero de 2018
por el Grupo de Acción Financiera Internacional
(GAFI; en inglés, Financial Action Task Force, o FATF)
y el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica
(GAFILAT), por medio del cual evaluaron al Estado
Mexicano en su implementación de las 40 recomendaciones
emitidas por la GAFI, así como el nivel de efectividad de nuestro
sistema jurídico en la prevención del lavado de dinero y comba-
te al financiamiento al terrorismo, la Comisión Nacional Bancaria
y de Valores (CNBV), la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y
el Servicio de Administración Tributaria (SAT) se vieron obligadas
a fortalecer su nivel de supervisión y a efectuar una mayor pre-
sencia como entidades gubernamentales de inteligencia en el
combate del lavado de dinero en México.
El Grupo de Acción Financiera (GAFI), es un ente interguber-
namental que desarrolla y promueve políticas para proteger el
sistema financiero global contra el lavado de dinero, la finan-
ciación del terrorismo y la financiación de la proliferación de
armas de destrucción masiva, por su parte el Grupo de Acción
Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), es una organización in-
tergubernamental de base regional que agrupa a 17 países de
América del Sur, Centroamérica y América del Norte para com-
batir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. México
forma parte de ambos Grupos.