Relatório de Atividades e Contas 2018 RAA_2018 | Page 74

(valo res em euro s)
DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS
Período Orçamento 2018 2018 Gastos e perdas
61 Custo das mercadorias vendidas
62 Fornecimentos e serviços externos
63 Gastos com o pessoal
64 Gastos de depreciação e amortização
65 Perdas por imparidade
66 Perdas por reduções de justo valor
68 Outros gastos e perdas
69 Gastos e perdas de financiamento 2.273.893,40
4.233.041,26
12.058.760,17
960.692,04
7.729,34
1.052,56
83.389,11
3.698,51 2.361.790,91
3.994.589,71
12.738.763,07
941.484,00
22.953,84
0,00
4.096,68
3.528,58 -87.897,51
238.451,55
-680.002,90
19.208,04
-15.224,50
1.052,56
79.292,43
169,93
Totais Classe 19.622.256,39 20.067.206,79 -444.950,40
Descrição
Variação
%
Período
2018
Variação
2017
-3,72%
5,97%
-5,34%
2,04%
-66,33%
%
2018/2017
1935,53%
4,82% 2.346.505,79
3.358.601,90
11.210.533,90
841.726,79
30.804,25
0,00
19.975,81
6.414,27 -72.612,39
874.439,36
848.226,27
118.965,25
-23.074,91
1.052,56
63.413,30
-2.715,76
-3,09%
26,04%
7,57%
14,13%
-74,91%
317,45%
-42,34%
-2,22% 17.814.562,71 1.807.693,68 10,15%
Tabela 17 - Gastos e Perdas (Executado vs. Orçamentado)
O total de gastos e perdas previstos, em sede de orçamento, para o período de 2018 foi de
20.067.206,79 euros. O realizado foi de 19.622.256,39 euros. Relativamente ao orçamento,
regista-se um desvio negativo de 444.950,40 euros.
DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS
GASTOS
61
612
612111601
612111602
612111603
612111604
612111605
612111606
612111607
612111608
612111609
612111698
CUSTO DAS MERCADORIAS VENDIDAS
MATERIAS-PRIMAS, SUBSIDIÁRIAS E DE CONSUMO
Géneros Alimentares
Material Didatico
Prod Limpeza
Material Clinico
Material Hoteleiro
Material Manutenção
Material Escritório
Encargos Saúde com Utentes
Outros Encargos com Utentes
Lavandaria
Período
2018
(1)
2.273.893,40
2.273.893,40
1.583.463,74
58.253,15
289.273,75
59.176,36
30.990,60
4.008,01
0,00
212.123,06
33.716,30
2.888,43
Orçamento
2018
(2)
2.361.790,91
2.361.790,91
1.718.544,95
56.210,97
273.088,87
51.291,96
28.010,28
6.113,28
188.357,64
37.139,16
3.033,80
Variação
%
2018
(3) = (1)-(2)
-87.897,51
-3,72%
-87.897,51
-3,72%
-135.081,21
-7,86%
2.042,18
3,63%
16.184,88
5,93%
7.884,40
15,37%
2.980,32
10,64%
-2.105,27
-34,44%
0,00
23.765,42
12,62%
-3.422,86 -0,092163
-145,37
-4,79%
Período
2017
(1)
2.346.505,79
2.346.505,79
1.682.301,03
59.642,14
266.277,38
47.103,01
33.093,18
7.877,69
504,30
203.543,07
42.914,09
3.249,90
Variação
%
2018/2017
(5) = (1)-(4)
-72.612,39
-72.612,39
-98.837,29
-1.388,99
22.996,37
12.073,35
-2.102,58
-3.869,68
-504,30
8.579,99
-9.197,79
-361,47
-3,09%
-3,09%
-5,88%
-2,33%
8,64%
25,63%
-6,35%
-49,12%
-100,00%
4,22%
-21,43%
-11,12%
Tabela 18 - Custo das Mercadorias Vendidas (Executado vs. Orçamentado)
A rubrica de Custos das Mercadorias registou um desvio negativo de 87.897,51 euros. Esta
rubrica quando comparada com igual período do ano anterior apresenta uma variação
negativa de 3,09 pontos percentuais. A diminuição de gastos com géneros alimentares
reflete, por um lado, a necessidade efetiva de manutenção dos procedimentos
implementados e por outro a necessidade de permanente monotorização para a aquisição
de bens e para os consumos.
De referir que o valor de géneros alimentares em 2018 tem menos 50% do valor do IVA do
que em 2017. Sendo este diferencial passível de ser reembolsado, o mesmo encontra-se
contabilizado nos valores a receber do Estado indicados no Balanço.
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