Relatório de Atividades e Contas 2013 Relatório de Atividades e Contas 2013 | Page 34

Relatório de Atividades e Contas

2013

Demonstração de Resultados por Naturezas
No que respeita à atividade desenvolvida ao longo do ano económico, verificou-se um total de gastos no
montante de 14.922.092,72 euros e de rendimentos no valor de 15.210.300,66 euros. Desta situação resultou
um resultado líquido positivo de 288.207,94 euros, que se reflete do seguinte modo:
Quadro n.º 2
Demonstração dos Resultados Executado vs. Orçamentado
Período 2013

Desc riç ão

V alor

Orç amento 2013
%

V alor

%

Período 2012
V alor

%

Gastos
Custo das mercadorias vendidas

2.331.700,35

15,63%

2.370.230,69

15,76%

2.281.457,24

16,07%

Fornecimentos e serviços externos

2.793.702,32

18,72%

2.606.644,02

17,33%

2.692.063,50

18,96%

Gastos com o pessoal

8.873.519,23

59,47%

9.090.768,31

60,45%

8.474.774,80

59,70%

874.912,44

5,86%

950.438,25

6,32%

685.181,50

4,83%

Perdas por imparidade

15.149,26

0,10%

Outros gastos e perdas

21.770,96

0,15%

3.954,36

0,03%

Gastos e perdas de financiamento

11.338,16

0,08%

17.051,24

0,11%

14.922.092,72

100,00%

15.039.086,87

100,00%

14.195.553,66

100,00%

4.120.702,86

27,09%

4.275.932,46

27,83%

3.944.112,13

26,37%

Subsídios, doações e legados à exploração
10.388.257,00

Gastos de depreciação e amortização

Total

0,00%

0,00%

62.076,62

0,44%
0,00%

Rendimentos
Prestações de serviços

68,30%

10.473.495,77

68,18%

10.364.396,28

69,30%

Outros rendimentos e ganhos

548.993,74

3,61%

434.580,05

2,83%

450.659,50

3,01%

Juros, dividendos e outros rendimentos

152.347,06

1,00%

178.294,20

1,16%

196.565,21

1,31%

15.210.300,66

100,00%

15.362.302,48

100,00%

14.955.733,12

100,00%

Total
Resultado antes de impostos

288.207,94

323.215,61

760.179,46

Uma análise de estrutura permite-nos concluir que, em termos de gastos, o maior peso se concentra nos
Gastos com Pessoal (59,47%), logo seguido dos Fornecimentos e Serviços Externos (18,72%).
Relativamente aos rendimentos verifica-se que a sua origem está repartida pelas Prestações de Serviços
(27,09%) e Subsídios à Exploração (68,30%).
Quadro n.º 3
Gastos e Perdas (Executado vs. Orçamentado)
CÁRITAS DIOCESANA DE COIMBRA
(valo res em euro s)

DEMONSTRAÇÕES DOS RESULTADOS PREVISIONAIS
Gastos e perdas

Período

Orçamento

Variação

Período

Variação

2013

2013

2013

2012

2013/2012

61 Custo das mercadorias vendidas

2.331.700,35

2.370.230,69

-38.530,34

2.281.457,24

50.243,11

62 Fornecimentos e serviços externos

2.793.702,32

2.606.644,02

187.058,30

2.692.063,50

101.638,82

63 Gastos com o pessoal

8.873.519,23

9.090.768,31

-217.249,08

8.474.774,80

398.744,43

874.912,44

950.438,25

-75.525,81

685.181,50

189.730,94

65 Perdas por imparidade

15.149,26

0,00

15.149,26

0,00

15.149,26

68 Outros gastos e perdas

21.770,96

3.954,36

17.816,60

62.076,62

-40.305,66

69 Gastos e perdas de financiamento

11.338,16

17.051,24

-5.713,08

0,00

11.338,16

14.922.092,72

15.039.086,87

-116.994,15

14.195.553,66

726.539,06

64 Gastos de depreciação e amortização

Total Classe

Cáritas Diocesana de Coimbra

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34