G E S T I O N F I N A N C I È R E
> Produits
Les produits de Metz Habitat Territoire sont dans leur ensemble en légère baisse de 0,436 M €, – 0,91 % par rapport à l ’ exercice précédent .
Les « autres loyers » correspondant aux garages – parkings – commerces – redevances sont quant à eux en légère baisse de 0,203 M €.
Conformément aux articles 1 , 2 et 3 de la politique des loyers pour 2017 votée lors du Conseil d ’ Administration du 13 décembre 2016 , aucune augmentation de loyer n ’ a été pratiquée .
> Charges non récupérables et récupérables
Selon le tableau :
• Les charges récupérables de l ’ exercice sont en baisse de 3,08 %. 56,96 % des dépenses correspondent à la fourniture d ’ eau et de chauffage , qui est le poste le plus conséquent , et dépendant des conditions météorologiques et des prix fluctuants d ’ énergies .
Le total des charges de l ’ exercice non récupérées , 0,553 M €, en hausse par rapport à 2016 , correspond aux charges afférentes aux logements vacants .
• Les charges non récupérables de l ’ exercice :
Le total des salaires et charges sociales , 9,530 M € est supérieur à 2016 de 0,699 M €, notamment du fait des indemnités de licenciements versées , à hauteur de 0,544 M €.
Les autres charges de l ’ exercice sont en hausse de 0,860 M € (+ 6,07 %). Cette hausse est due principalement à l ’ augmentation des autres frais de fonctionnement ( personnel intérimaire + 0,262 M € et aux honoraires + 0,385 M €)
Les impôts et taxes sont en légère hausse , notamment du fait de l ’ imposition à la taxe foncière .
Les amortissements techniques en légère baisse ( -0,90 %), l ’ impact des amortissements des nouvelles acquisitions étant compensé par l ’ arrivée à terme des amortissements des anciennes immobilisations présentes à l ’ actif .
Les intérêts et annuités liés au financement de notre patrimoine sont stables par rapport à 2016 . Cela résulte , d ’ une part la baisse mécanique de notre dette et d ’ autre part , de la renégociation de notre dette sur l ’ exercice 2017 , dont le remboursement et la capitalisation des intérêts compensateurs versés ( 0,786 M €) neutralisent , en partie , l ’ effet de cette renégociation .
Les « provisions locataires » en baisse de 29,22 %, concernent la dotation pour créances douteuses qui passe de 1,407 M € en 2016 à 0,996 M €. Elle résulte du nouveau mode de calcul issu du règlement ANC et approuvé lors du Conseil d ’ Administration du 27 mars 2017 , et pour lequel l ’ option retenue porte sur une provision prudentielle avec les taux « maxi ».
Les créances irrécouvrables sont en baisse de 0,258 M €.
Les autres provisions en hausse de 2,492 M € comprennent une provision de 0,779 M € au titre de la fusion des deux OPH de Metz et Montigny les Metz , ainsi qu ’ une provision de 1,929 M € au titre des Indemnités de Fin de Carrière .
La provision pour Gros Entretien est en baisse de 1,550 M €. Constituée selon le nouveau règlement de l ’ ANC , ce calcul prend en compte 3 natures identifiées : pour les travaux : façades et réfections halls d ’ entrées / les foyers correspondant à la participation pour couverture des dépenses pour Gros entretien appelée dans le cadre des redevances , les travaux de remise en état des logements vacants relatifs aux poches identifiées nécessitant l ’ urgence et une priorité pour la pérennité de nos actifs .
Les autres reprises calculées essentiellement sur les risques et charges d ’ exploitation sont en légère diminution . Les autres charges de gestion courante progressent légèrement .
Au total , les charges d ’ exploitation ( y compris les régularisations des charges antérieures ) sont en augmentation de 2,466 M € soit + 5,63 % par rapport à l ’ exercice 2016 .
LE RÉSULTAT D ’ EXPLOITATION Le résultat d ’ exploitation , en baisse de 2,902 M €, tient compte de l ’ addition de l ’ ensemble des postes .
LE RÉSULTAT FINANCIER L ’ analyse de ce résultat ressort à 0,063 M €.
LE RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Le résultat exceptionnel , stable à 0,931 M €, résulte principalement des sorties d ’ actifs enregistrés sur l ’ exercice .
IMPÔTS SUR LES SOCIÉTÉS Cet impôt représente sur l ’ exercice 0,052 M €.
LE RÉSULTAT COMPTABLE APRÈS IMPÔTS SUR LES SOCIÉTÉS Le résultat comptable de Metz Habitat Territoire passe de 4,814 M € à 2,319 M € ( -2,495 M €). L ’ autofinancement net HLM s ’ établit à 6,564 M €.
Metz Habitat Territoire Rapport d ’ activité 2017
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