G E S T I O N F I N A N C I È R E
> Produits
Les produits de Metz Habitat Territoire sont dans leur ensemble en légère baisse de 0,436 M €, – 0,91 % par rapport à l’ exercice précédent.
Les « autres loyers » correspondant aux garages – parkings – commerces – redevances sont quant à eux en légère baisse de 0,203 M €.
Conformément aux articles 1, 2 et 3 de la politique des loyers pour 2017 votée lors du Conseil d’ Administration du 13 décembre 2016, aucune augmentation de loyer n’ a été pratiquée.
> Charges non récupérables et récupérables
Selon le tableau:
• Les charges récupérables de l’ exercice sont en baisse de 3,08 %. 56,96 % des dépenses correspondent à la fourniture d’ eau et de chauffage, qui est le poste le plus conséquent, et dépendant des conditions météorologiques et des prix fluctuants d’ énergies.
Le total des charges de l’ exercice non récupérées, 0,553 M €, en hausse par rapport à 2016, correspond aux charges afférentes aux logements vacants.
• Les charges non récupérables de l’ exercice:
Le total des salaires et charges sociales, 9,530 M € est supérieur à 2016 de 0,699 M €, notamment du fait des indemnités de licenciements versées, à hauteur de 0,544 M €.
Les autres charges de l’ exercice sont en hausse de 0,860 M €(+ 6,07 %). Cette hausse est due principalement à l’ augmentation des autres frais de fonctionnement( personnel intérimaire + 0,262 M € et aux honoraires + 0,385 M €)
Les impôts et taxes sont en légère hausse, notamment du fait de l’ imposition à la taxe foncière.
Les amortissements techniques en légère baisse(-0,90 %), l’ impact des amortissements des nouvelles acquisitions étant compensé par l’ arrivée à terme des amortissements des anciennes immobilisations présentes à l’ actif.
Les intérêts et annuités liés au financement de notre patrimoine sont stables par rapport à 2016. Cela résulte, d’ une part la baisse mécanique de notre dette et d’ autre part, de la renégociation de notre dette sur l’ exercice 2017, dont le remboursement et la capitalisation des intérêts compensateurs versés( 0,786 M €) neutralisent, en partie, l’ effet de cette renégociation.
Les « provisions locataires » en baisse de 29,22 %, concernent la dotation pour créances douteuses qui passe de 1,407 M € en 2016 à 0,996 M €. Elle résulte du nouveau mode de calcul issu du règlement ANC et approuvé lors du Conseil d’ Administration du 27 mars 2017, et pour lequel l’ option retenue porte sur une provision prudentielle avec les taux « maxi ».
Les créances irrécouvrables sont en baisse de 0,258 M €.
Les autres provisions en hausse de 2,492 M € comprennent une provision de 0,779 M € au titre de la fusion des deux OPH de Metz et Montigny les Metz, ainsi qu’ une provision de 1,929 M € au titre des Indemnités de Fin de Carrière.
La provision pour Gros Entretien est en baisse de 1,550 M €. Constituée selon le nouveau règlement de l’ ANC, ce calcul prend en compte 3 natures identifiées: pour les travaux: façades et réfections halls d’ entrées / les foyers correspondant à la participation pour couverture des dépenses pour Gros entretien appelée dans le cadre des redevances, les travaux de remise en état des logements vacants relatifs aux poches identifiées nécessitant l’ urgence et une priorité pour la pérennité de nos actifs.
Les autres reprises calculées essentiellement sur les risques et charges d’ exploitation sont en légère diminution. Les autres charges de gestion courante progressent légèrement.
Au total, les charges d’ exploitation( y compris les régularisations des charges antérieures) sont en augmentation de 2,466 M € soit + 5,63 % par rapport à l’ exercice 2016.
LE RÉSULTAT D’ EXPLOITATION Le résultat d’ exploitation, en baisse de 2,902 M €, tient compte de l’ addition de l’ ensemble des postes.
LE RÉSULTAT FINANCIER L’ analyse de ce résultat ressort à 0,063 M €.
LE RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Le résultat exceptionnel, stable à 0,931 M €, résulte principalement des sorties d’ actifs enregistrés sur l’ exercice.
IMPÔTS SUR LES SOCIÉTÉS Cet impôt représente sur l’ exercice 0,052 M €.
LE RÉSULTAT COMPTABLE APRÈS IMPÔTS SUR LES SOCIÉTÉS Le résultat comptable de Metz Habitat Territoire passe de 4,814 M € à 2,319 M €(-2,495 M €). L’ autofinancement net HLM s’ établit à 6,564 M €.
Metz Habitat Territoire Rapport d’ activité 2017
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