SPREKER
ALAIN CLAES
Advocaat-vennoot Sherpa Law
INHOUD
Naast de oorspronkelijke witwaspreventiewet en de vijfde antiwitwasrichtlijn is er nu de nieuwe witwaspreventiewet van 15 / 02 / 2021 .
Dit seminarie geeft u een grondig overzicht van de verregaande verplichtingen van deze nieuwe wet en de implementatie hiervan . Meer concreet krijgt u een antwoord op onder meer volgende vragen :
• Wie wordt er geviseerd door de nieuwe antiwitwaswet ? Zijn ook de medewerkers van een kantoor geviseerd ?
• Wanneer moet u uw cliënt melden ? Hoe gaat u verder om met deze cliënt ?
• Wat als de cliënt afziet van zijn voorgenomen verrichting ? Wat is de visie hierover van het Grondwettelijk Hof ?
• In welke gevallen moet er een analyse gemaakt worden van een atypische verrichting ? Hoe verloopt deze analyse ?
• Wat als men geen erkende titel heeft zoals bedrijfsrevisoren , notarissen , advocaten , vastgoedmakelaars , ( gecertificeerde ) accountants , …? Mogen personen die niet op de erkende of de afzonderlijke lijst van het ITAA staan nog fiscaal advies verstrekken , bijstand verlenen bij fiscale verplichtingen of de belastingplichtige vertegenwoordigen bij de belastingdiensten ? Welke sancties zijn hieraan verbonden ?
• Welke bijkomende verplichting legt de witwaspreventiewet op in het kader van het klantenonderzoek ? Hoe zal het identificatie- en verificatieproces in de toekomst
36 | CASE STUDIES - PROGRAMMA 2021 - 2022