O orçamento é um plano financeiro que compreende a previsão de receitas e despesas
futuras para a execução das atividades da Instituição, neste caso, para o ano de 2020.
Este documento tem como objetivos principais: servir como referencial na gestão
interna de recursos de acordo com as atividades que a Instituição se propõe executar
e apresentar aos diversos parceiros e demais interessados a informação sobre a gestão
financeira da Cáritas Diocesana de Coimbra, cumprindo o previsto na alínea b) do
artigo 19.º dos Estatutos.
A elaboração deste orçamento teve por base a missão e princípios da Instituição, bem
como as atividades e projetos previstos para o ano de 2020 pelas várias unidades
orgânicas que concretizam a ação da Cáritas Diocesana de Coimbra, bem como uma
previsão de investimentos.
A sua preparação teve por base a informação de anos anteriores, a previsão de receitas
e despesas com base em alterações legais já conhecidas, a perceção do contexto
socioeconómico da região onde a Instituição está implantada, tendo em atenção os
critérios de materialidade normalmente aceites neste tipo de planos.
Os quadros apresentados comparam o orçamento para o ano 2020 com o do ano 2019,
para melhor se perceber a evolução e as opções de gestão.
CÁRITAS DIOCESANA DE COIMBRA
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZAS PREVISIONAL
Unidade Monetária: Euro
RENDIMENTOS E GASTOS
Vendas e serviços prestados
ORÇAMENTO
2019
ORÇAMENTO
2020
6.916.465,25 7.521.604,93
Subsídios, doações e legados à exploração 11.620.985,99 12.403.848,73
Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas -2.211.050,10 -2.128.095,78
Fornecimentos e serviços externos
Gastos com o pessoal
-2.626.616,54 -2.940.249,38
-13.116.524,93 -14.165.549,92
Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) -28.233,95 -35.170,32
Outros rendimentos e ganhos 533.844,52 453.181,14
-5.465,40 -2.962,68
1.083.404,84 1.106.606,72
-982.483,80 -962.299,80
100.921,04 144.306,92
Juros e rendimentos similares obtidos 37.280,28 33.721,22
Juros e gastos similares suportados -2.665,39 -1.795,71
135.535,93 176.232,43
-6.722,40 -3.449,19
128.813,53 172.783,24
Outros gastos e perdas
Resultado antes depreciações, gastos financiamento e impostos
Gastos/reversões de depreciação e de amortização
Resultado operacional (antes de gastos de financ iamento e impostos)
Resultados antes de impostos
Imposto sobre o rendimento do período
Resultado líquido do período
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