PARTE III
orçamento 2015
O orçamento é um plano financeiro que
compreende a previsão de receitas e
despesas futuras para a execução das
atividades da Instituição, neste caso, para
o ano de 2015. Com um duplo objetivo,
pretende, em primeiro lugar, servir como
referencial na gestão interna de recursos
de acordo com as atividades que a
Instituição se propõe executar, depois,
apresentar aos diversos parceiros e demais
interessados a informação sobre a gestão
financeira da Cáritas Diocesana de
Coimbra cumprindo o previsto na alínea b)
do artigo 20.º dos seus Estatutos.
Instituição, bem como as atividades e
projetos previstos para o ano de 2015
pelas várias unidades orgânicas que
concretizam a ação da Cáritas Diocesana
de Coimbra e ainda uma previsão de
investimentos. A sua preparação foi feita
com base na informação de anos
anteriores, a previsão de receitas e
despesas com base em alterações legais já
conhecidas, a perceção do contexto
socioeconómico da região onde a
Instituição está implantada, tendo ainda
em atenção os critérios de materialidade
normalmente aceites neste tipo de planos.
A elaboração deste orçamento teve por
base o Plano Estratégico para o triénio
2013-2015, a missão e princípios da
Os quadros que se apresentam de seguida
comparam o orçamento do ano de 2015
com o do ano anterior.
3.1.DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS PREVISIONAL
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZAS PREVISIONAL
Unidade Monetária: Euro
PERÍODO
PERÍODO
2014
2015
RENDIMENTOS E GASTOS
Vendas e serviços prestados
4.389.147,06
4.479.470,73
10.344.533,09
10.824.839,47
Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas
-2.240.636,63
-2.433.377,76
Fornecimentos e serviços externos
-2.666.448,07
-2.447.840,16
Gastos com o pessoal
-9.227.436,24
-9.916.795,68
-16.224,84
-23.141,35
Outros rendimentos e ganhos
530.114,68
584.356,00
Outros gastos e perdas
-22.389,62
-10.036,58
1.090.659,43
1.057.474,67
-994.280,46
-956.090,88
96.378,97
101.383,79
Subsídios, doações e legados à exploração
Variação nos inventários da produção
Trabalhos para a própria entidade
Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões)
Provisões (aumentos/reduções)
Provisões específicas (aumentos/reduções)
Aumentos/reduções de justo valor
Resultado antes depreciações, gastos financiamento e impostos
Gastos/reversões de depreciação e de amortização
Resultado operacional (antes de gastos de financ iamento e impostos)
Juros e rendimentos similares obtidos
95.381,74
Imposto sobre o rendimento do período
Resultado líquido do período
-13.711,88
176.235,43
190.842,87
-1.097,28
Resultados antes de impostos
103.170,96
-15.525,28
Juros e gastos similares suportados
-3.970,79
175.138,15
186.872,08
Plano de Atividades e Orçamento de 2015 |
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