plano de atividades 2013
PARTE IV ORÇAMENTO PARA O ANO DE 2013
O Orçamento para o ano de 2013 obedece ao disposto previsto na alínea b) do artigo 20.º dos estatutos da Cáritas Diocesana de Coimbra, visando fornecer a todos os parceiros informação fidedigna sobre a atividade futura da Instituição.
Na elaboração do instrumento de gestão optou-se por trabalhar os valores orçamentados em duas vertentes. Nos casos em que com objetividade foi possível determinar o montante a orçamentar- como é o caso das despesas com o pessoal- trabalhou-se com recurso a uma orçamentação de base zero; nas outras situações, o trabalho é feito com base na média dos gastos e rendimentos apurados durante o ano de 2012. Houve ainda casos em que a estimativa teve como base gastos e receitas perspetivados de acordo com critérios de valorimetria adequados, tendo sempre como princípio uma prudente e sensata análise da situação.
O primeiro quadro refere-se à demonstração dos resultados por natureza previsional, tratando-se de um quadro resumo da informação que será apresentada de modo mais detalhado.
RENDIMENTOS E GASTOS
Unidade M onetária: Euro
PERÍODO |
PERÍODO |
2012 |
2013 |
Vendas e serviços prestados |
3.847.236,45 |
4.275.932,46 |
Subsídios, doações e legados à exploração |
9.969.677,27 |
10.473.495,77 |
Variação nos inventários da produção Trabalhos para a própria entidade Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas |
-2.559.129,51 |
-2.370.230,69 |
Fornecimentos e serviços externos |
-2.439.885,60 |
-2.606.644,02 |
Gastos com o pessoal |
-8.498.546,20 |
-9.090.768,31 |
Imparidade de dívidas a receber( perdas / reversões) Provisões( aumentos / reduções) Provisões específicas( aumentos / reduções) Aumentos / reduções de justo valor Outros rendimentos e ganhos |
326.297,83 |
434.580,05 |
Outros gastos e perdas |
-2.425,82 |
-3.954,36 |
Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 643.224,42 1.112.410,90
Gastos / reversões de depreciação e de amortização-645.119,42-950.438,25
Resultado operacional( antes de gastos de financiamento e impostos)-1.895,00 161.972,65
Juros e rendimentos similares obtidos |
21.306,10 |
178.294,20 |
Juros e gastos similares suportados |
-1.036,51 |
-17.051,24 |
Resultados antes de impostos 18.374,59 323.215,61
Imposto sobre o rendimento do período-14.151,64-8.933,82
Resultado líquido do período 4.222,95 314.281,79
O total de gastos e rendimentos que se preveem para o próximo exercício cifram-se em 15.039.086,87 € e 15.362.302,48 € respetivamente. Sendo o imposto estimado de 8.933,82 €, prevê-se um resultado líquido no próximo exercício de 314.281,79 €.
Cáritas Diocesana de Coimbra 20 195