Plano de Ação 2020 PA2020 - Page 22

O orçamento é um plano financeiro que compreende a previsão de receitas e despesas futuras para a execução das atividades da Instituição, neste caso, para o ano de 2020. Este documento tem como objetivos principais: servir como referencial na gestão interna de recursos de acordo com as atividades que a Instituição se propõe executar e apresentar aos diversos parceiros e demais interessados a informação sobre a gestão financeira da Cáritas Diocesana de Coimbra, cumprindo o previsto na alínea b) do artigo 19.º dos Estatutos. A elaboração deste orçamento teve por base a missão e princípios da Instituição, bem como as atividades e projetos previstos para o ano de 2020 pelas várias unidades orgânicas que concretizam a ação da Cáritas Diocesana de Coimbra, bem como uma previsão de investimentos. A sua preparação teve por base a informação de anos anteriores, a previsão de receitas e despesas com base em alterações legais já conhecidas, a perceção do contexto socioeconómico da região onde a Instituição está implantada, tendo em atenção os critérios de materialidade normalmente aceites neste tipo de planos. Os quadros apresentados comparam o orçamento para o ano 2020 com o do ano 2019, para melhor se perceber a evolução e as opções de gestão. CÁRITAS DIOCESANA DE COIMBRA DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZAS PREVISIONAL Unidade Monetária: Euro RENDIMENTOS E GASTOS Vendas e serviços prestados ORÇAMENTO 2019 ORÇAMENTO 2020 6.916.465,25 7.521.604,93 Subsídios, doações e legados à exploração 11.620.985,99 12.403.848,73 Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas -2.211.050,10 -2.128.095,78 Fornecimentos e serviços externos Gastos com o pessoal -2.626.616,54 -2.940.249,38 -13.116.524,93 -14.165.549,92 Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) -28.233,95 -35.170,32 Outros rendimentos e ganhos 533.844,52 453.181,14 -5.465,40 -2.962,68 1.083.404,84 1.106.606,72 -982.483,80 -962.299,80 100.921,04 144.306,92 Juros e rendimentos similares obtidos 37.280,28 33.721,22 Juros e gastos similares suportados -2.665,39 -1.795,71 135.535,93 176.232,43 -6.722,40 -3.449,19 128.813,53 172.783,24 Outros gastos e perdas Resultado antes depreciações, gastos financiamento e impostos Gastos/reversões de depreciação e de amortização Resultado operacional (antes de gastos de financ iamento e impostos) Resultados antes de impostos Imposto sobre o rendimento do período Resultado líquido do período 20