•
Autonoom Gemeentebedrijf Brasschaat
Het Autonoom Gemeentebedrijf Brasschaat (AGB) is een uitzondering in dit rijtje omdat dit een autonoom bedrijf is dat
een winstgevend oogmerk dient na te streven en te bekomen. Dit maakt dat commerciële activiteiten en exploitatie van
bvb patrimonium hier wel het hoofddoel zijn daar waar binnen een gemeentebestuur het socio-maatschappelijk karakter
meer doorweegt in de beleidsvisie. Bovendien kan een AGB onder BTW exploiteren en aan fiscale optimalisatie doen.
Het autonoom gemeentebedrijf krijgt geen structurele middelen vanuit het gemeentebestuur behoudens het éénmalig
inbrengen van kapitaal of een financiering en bvb het inbrengen van patrimonium waarvoor het AGB verder zal instaan
voor de exploitatie. Aandacht gaat wel uit naar het feit dat de gehele operationele werking van het AGB 100% steunt op
gemeentelijke medewerkers.
Indien het AGB haar werking optimaal beheert zou er zelfs winst moeten zijn en dus zouden middelen terug naar de
gemeente moeten vloeien.
Het AGB Brasschaat is tot 2017 beperkt qua activiteit en financiële omvang. Er zijn enkele lopende contracten van de
verhuur (Politiekantoor Hemelakkers / Brandweerkazerne Zone Rand Vestiging Brasschaat) en de ontvangsten voor de
commercialisering van de KMO zone Coppens.
Vanaf 2017 werd er actief op zoek gegaan naar opportuniteiten binnen de opdracht van het AGB. Dit leidde tot exploitatie
van het nieuwe gemeentehuis, het zoeken van een exploitant voor de Hemelhoeve,...
Dit verhoogt de (financiële) activiteit van het AGB en dus de exploitatiekosten / opbrengsten en de financieringsbehoefte.
4.3.4.6 exploitatietoelagen
Het gemeentebestuur financiert naast de eerder genoemde werkingen (OCMW, politie, …) verschillende socio-maat-
schappelijke initiatieven onder de vorm van toelagen. Ze geeft initiatieven, verenigingen, clubs, … jaarlijks middelen om
zelf te kunnen besteden of om te besteden aan een specifiek doel.
Het totaal van de toelagen bedraagt voor 2019 +/- 2Mio euro, met beperkte jaarlijkse stijging van dit globaal bedrag.
Voornaamste toelagen:
• Sportoase zwembad: toelage voor de eigen zwemmers ten bedrage van 770.000 euro
• Sportoase sporthal: toelage exploitatie sporthal centrum ten bedrage van 160.000 euro
• Onderhoudstoelage sporthal centrum ten bedrage van 80.000 euro
• Werkingstoelage exploitatie kinderboerderij aan Aralea ten bedrage van 200.000 euro
Aandacht dient te worden gevestigd dat verschillende toelagen slechts zijn gebudgetteerd tot en met 2019.
4.3.4.7 benuttingsgraad exploitatiebudget
De realisatiegraad geeft als indicator aan dat de geraamde uitgaven ook werkelijk zijn benut. Indien deze indicator struc-
tureel te laag is, betekent dit hetzij dat zaken structureel niet zijn gerealiseerd hetzij dat het budget te sterk geraamd is.
Volgende cijfers zijn beschikbaar in de rapportage van de jaarrekening:
Benuttingspercentage exploitatie
Benuttingspercentage explotatie
2014 2015 2016 2017
97,87% 97,16% 96,41% 97,17%
p 149